11. « Учет Нематериальных активов»

Содержание задачи:
Предприятие «ArtCade» , расчетный счет № 2625112500 в «Райфайзен Банк Аваль»,
номер свидетельства плательщика НДС 26251002, является плательщиком налога на прибыль,
является плательщиком налога на прибыль на общих основаниях.

Действия по задаче:

1. Предприятием «ArtCade», для внутреннего использования была приобретена

Лицензия к Операционной системе Microsoft Office.

стоимостью: 1680,00 грн., (в т. ч. НДС)
для установки на 1 компьютер
Оплатить контрагенту ЧФ «Нова-марка»; г. Киев
расчетный счет в № 2625000123456, в банке ПАТ "БАНК АЛЬЯНС", м.Київ,
Номер свидетельства плательщика НДС: 2263456., ИНН: 23342434421,
Согласно счета № 5 от 10.04.2019 .ЧФ «Нова-Марка».

2. Оприходовать купленные НМА. Ввести в эксплуатацию.

3. Начислить амортизацию в течении 2-х месяцев использования.
По истечении 3-х месяцев использования нематериальный актив было решено продать.

4. Подготовить и Передать НМА(покупателю), "Системы".

По истечении 2- месяцев использования было решено продать нематериальный актив контрагенту :
"Системы"; Юр. Лицо № Свидетельства про регистрацию: №12344,
№ Св-ва плательщика НДС : 22556645; ИНН: 260015455478
согласно  Основного договора  с покупателем №2 от 01.01.2019г. НМА по стоимости:936,00 грн.

5. По результату деятельности предприятия составить все необходимые отчеты

Последовательность документов:

1. Счет на оплату поставщика.
2. Доверенность.
3. Платежное поручение исходящее.
4. Регистрация входящего налогового документа.
5. Поступление НМА.
6. Принятие к учету НМА.
7. Передача НМА, при реализации.
8. Платежное поручение входящее.
9. Налоговая накладная.
10. Реестр налоговых накладных.
11. Определение финансовых результатов.
12. Декларация по налогу на прибыль.
13. Декларация по НДС.

11.1. Счет на оплату поставщика

Постановка задачи.

Для того чтобы приобрести Нематериальные активы нужно: создать документ "Счет на оплату поставщика".

Действия:

Реквизиты:

Дата

 10.04.2019 10.00.00

Организация

ARTCade»

Контрагент

Новая- марка

Склад

Основной склад

Договор

Договор

Закладка "Нематериальные активы"

Лицензия Microsoft Windows

Сумма

 1400,00 грн.

В т. ч. НДС

 280,00 грн.

Всего:

1680 ,00 грн

Комментарий

 

Создание "Счет на оплату поставщика".

Для того чтобы создать "Счет на оплату поставщика" следует открыть меню: «Продажа» →«Счет на оплату поставщика».

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать, или заполнить данные и реквизиты
предприятия от имени которого будет вестись учет в программе.
1. Справочник «Предприятие», его можно вызвать из меню «Предприятие»→ «Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника». Далее при заполнении документа «Счет на оплату» понадобится добавить справочники:

2. Добавьте элементы в справочники:

Контрагент
Склад
Договор (см.пункт 6. Создать Договор Контрагента)

Номенклатура товара.

3. Открыть список документов Основное меню ( бухгалтерский интерфейс): → "Основная деятельность “→”Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

4 Создать документ " Счет на оплату".

При заполнении этого документа нужно открыть закладку "Нематериального актив".

Документ "Счет на оплату бухгалтерских проводок не формирует.

11.2.  Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Создать документ платежное поручение исходящее, для того чтобы приобрести НМА.

Поле:

Значение:

Важно

Дата

 10.04.2019 11.00.00

 
Получатель

 Новая Марка

 
Счет получателя в банке

 Текущий в ПАТ "БАНК АЛЬЯНС", м.Київ

 
Сумма

1680,00грн.

 
Основной договор

Основной договор

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Нал. назначение хоз. деятельность

Хоз. деятельность

 
Поставка основных фондов

V

Важно

Назначение платежа

   
Ответственный

   
Комментарий

   

Платежное поручение исходящее

  1. Открыть список документов "Платежное поручение исходящее" :
    Основное меню( бухгалтерский интерфейс):
    "Банк и Касса" → "Платежное поручение исходящее".


2. Создать документ Платежное поручение исходящее.

Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании документа "Счет на оплату", в этом случае документ
будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Счет на оплату поставщику.
После создания документа по результату проверки выписки из банка включить флаг оплачено и провести документ.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Если не указаны параметры учетной политики, то документ не проводится, следует заполнить "Учетную политику".

 Отчет о проводках документа:

 

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

11.04.2019 23:59:49

1

631

"Новая марка"

    311

Расчетный ( в грн.)

    1 680,00

Платежное поручение исходящее 00000000012 от 10.04.2019 11:00:00

Основной договор

    Оплата поставщику

    Оплата

ТОВ «ArtCade»

         

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"

Карточка счета 311 «Расчетный счет»

11.3. Доверенность

Постановка задачи

Чтобы получить оплаченный товар и забрать его у поставщика, предприятие выписывает документ "Доверенность".

 Действия:

Реквизиты:

Дата

 11.04.2019 10.00.00

Дата Действия

 19.04.2019

Организация

"ArtCade"

Банковский счет

 Расчетный (в грн).

Физ лицо

Самойленко Семен Федорович

Договор

Основной договор

Контрагент

Нова-марка-

Документ расчетов

Счет на оплату поставщика 00000000004 от 10.04.2019 10:00:00

Товары

согл сч.

Единица

шт

Количество

(шт)

Доверенность на получение товара.

 1. Открыть список документов "Доверенности" Основное Меню
(бухгалтерский интерфейс): "Основная деятельность"→ "Покупка “→”Доверенность".

2. Для документа Доверенность должен нужно заполнить форму "Физические лица".
Заполнить ФИО ответственного сотрудника, который должен получить товар (НМА)

3. Создать документ Доверенность.

Доверенность будет создана на основании счета, для этого нужно открыть меню: " Покупка"→ "Счет на оплату поставщика".
в форме списка "Счетов на оплату" выбрать нужный документ и сформировать документ Доверенность.

11.4. Регистрация входящего налогового документа

Постановка задачи:

Создать документ "Регистрация входящего налогового документа", для того чтобы отразить налоговый кредит
в сумме покупаемых Нематериальных активов.

Поле:

Значение:

Дата от

 11.04.2019 11.00.00

Организация

"Artcade"

Контрагент

Новая- марка

Договор

Основной договор

Документ Основание

 Платежное поручение исходящее 00000000011 от 10.04.2019 10:00:00

Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматического заполнения

Номенклатура

«добавить», если документ не заполниться

№ документа, дата

№ 2 от 05.01.2012

% Ставка НДС

20%

Сумма без НДС

1400,00 грн.

Сумма с НДС

280,00 грн.

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

включить флаг

Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Регистрация входящей налоговой накладной.

1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет», -выбрать документ "Регистрация входящего налогового документа"

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа" на основании , для этого нужно открыть
документ " Поступление товаров и услуг" меню: " Покупка"→ "Поступление товаров и услуг" в форме списка документов
выбрать нужный документ и сформировать документ "Регистрация входящего налогового документа"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 Отчет о проводках документа:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

11.04.2019 11:00:00

1

6412

      6442

"Новая марка"

    280,00

Регистрация входящего налогового документа 00000000009 от 11.04.2019 11:00:00

      Основной договор

    НДС: налоговый кредит: налоговая накладная

ТОВ «ArtCade»

         

 4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 6442 "Налоговый кредит неподтвержденный"
Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно-сальдовой ведомости:

 11.5. Поступление НМА

Постановка задачи:

Создать документ "Поступление НМА",

Поле:

Значение:

Дата

 11.04.2019 12.00.00

Контрагент

Нова-марка

Основной договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

Закладка "Нематериальные активы"

Лицензия Microsoft Windows

НДС

20%

Сумма НДС

 280,00 грн.

Всего

 1680,00 грн.

"Счет учета"

1541

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогового документа

Комментарий

 

Поступление НМА.

  1. Вызвать список документов Основное Меню (бухгалтерский интерфейс):
    "Основная деятельность"→ "Ос и НМА"→ "Поступление НМА"  :

2. Для того чтобы создать документ "Поступление НМА" так, как приведено в видео уроке на основании,
нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Счет на оплату покупателю"


3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 Отчет по проводкам документа:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

11.04.2019 12:00:00

1

1541

Лицензия Microsoft Windows

  Обл. НДС

631

"Новая марка"

    1 400,00

Поступление НМА 00000000001 от 11.04.2019 12:00:00

      Основной договор

    Затраты на приобретение НМА

ТОВ «ArtCade»

        НА

11.04.2019 12:00:00

2

6442

"Новая марка"

    631

"Новая марка"

    280,00

Поступление НМА 00000000001 от 11.04.2019 12:00:00

Основной договор

    Основной договор

    НДС - налоговый кредит (НМА), первое событие

ТОВ «ArtCade»

        НА

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 Карточка счета «Расчеты с поставщиками»

 

4.2. Оборотно -сальдовая ведомость по счету Счет 644 «Налоговый кредит»

 

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

11.6. Принятие к учету НМА

Постановка задачи: Принятие к учету НМА

Создать документ "Принятие к учету НМА”.

Наименование:

Реквизиты:

Дата

 12.04.2019 10.00.00

Закладка « Нематериал. актив»

Лицензия Microsoft Windows XP Professional

Счет учета инвестиций

1541

Способ отражения расходов по амортизации

НМА

Закладка « Учетные Данные»

 
Подразделение:

Администрация

МОЛ

 Самойленко

Счет учета

127

Первоначальная стоимость НУ

1400,00 грн.

Начислять амортизацию

флаг

Налоговая группа

Гр.. 6 Др НМА

Счет начисленная амортизации

 
Способ начисления

Прямолинейный

Ликвидационная стоимость

0,00

Срок полезного использования

60 мес.

   

1. 1. Открыть список документов:  "Принятие к учету НМА"
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "ОС и НМА"→ " Поступление НМА"→ "Принятие к учету НМА"

Открыть документ "Принятие к учету НМА" из основного меню: "НМА"→ Поступление НМА"→ "Принятие к учету НМА"

2. Создать документ "Принятие к учету НМА".
Для того чтобы создать документ как показано в видео уроке на основании документа "Поступление НМА" нужно
открыть документ из основного меню: "НМА"→ "Поступление НМА", см. закладку "Нематериальные активы"

2.1. Создать справочник: " Способы отражения расходов по амортизации"

Закладка: "Учетные данные"

 3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 1541 «Приобретение нематериальных активов»

 

 11.7. Передача НМА

Постановка задачи

Нематериальные актив нужно вывести из эксплуатации и затем передать покупателю, для этой операции нужно:
создать документ "Передача НМА ".

Поле:

Значение:

Дата

12.04.2019 12.00.00

Организация

« Artcade»

Контрагент

 
Событие

Передача

Договор

Основной договор

Закладка: Нематериальный Активы

Лицензия Мicrosoft Windows

Остаточная стоимость ( БУ)

автоматический расчет

Стоимость НУ

 
Сумма

автоматический расчет

НДС

автоматический расчет

Сумма НДС

автоматический расчет

Схема реализации

Необоротные активы

Налоговое назначение Доходов и затрат

Хоз. деятельность

"Передача НМА"

1. Открыть список документов Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "ОС и НМА"→ "Выбытие НМА"→ «Передаче НМА».

2. Создать документ. Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании раннее
созданного документа "Подготовка к передаче ОС"
В этом способе заполнения документ автоматически будет заполнен данными бухгалтерского учета.
Кнопка: "Заполнить"→ "Заполнить для списка НМА".

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

 4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборот по счету 361 "Расчеты с покупателями"

4.2. Карточка счета 833 " Амортизация НМА" Начисление и Списание амортизации при передаче:

4.3. Карточка счета 133 " Накопленная Амортизация НМА"

 11.8. Платежное поручение входящее

 Постановка задачи:

Покупателем приобретен у нашего предприятия компьютер, за что перечислены денежные средства на расчетный счет.
Зачисление денежных средств на расчетный счет в банке проведем документом "Платёжное поручение входящее".

Поле:

Значение:

Дата

 
Плательщик

Чп Васильевич

Счет получателя в банке

Счет в банке

Сумма

 
Основной договор

«Основной договор на поставку № 2»

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 
Назначение платежа

Оплата за компьютер

Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список этих документов открыть:
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): « Банк и Касса» → « Платежное поручение входящее».

2. Создать документ. На основании документа «Передача НМА» создать документ «Платежное поручение входящее”, в этом случае документ
будет заполнен данными учета.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: (Отчет по движениям документа):

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 "Расчетный счет"

4.2. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 361" Расчеты с покупателями"

11.9. Налоговая накладная

Постановка задачи:

При продаже нематериального актива следует выдать покупателю налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

 12.04.2019 14.00.00

Организация

« Artcade»

Контрагент

 
Договор

Основной договор

Док. основание

 
Закладка "Нематериальный актив"

 
Сумма

грн. ( по данным БУ)

% Ндс

грн ( по данным БУ)

Сумма НДС

грн ( по данным БУ)

Всего

Лицензия Microsoft Windows

Дата отгрузки

 
Статья

(из 1.) Поставка ОФ (для прил. Д5)

Налоговая накладная

1. Открыть список документа: "Налоговая накладная"

Основное Меню (бухгалтерский интерфейс) :"основная деятельность"→ "Продажи"→ "Налоговая накладная"

2. Для того чтобы создать документ "Налоговая накладная" так, как приведено в видео уроке,
нужно открыть список документов: меню: "НМА"→ "Передача НМА"

Налоговая накладная ввести документ на основании документа "Передача НМА",
в открывающейся форме документа нажать кнопку : "запонить"→" запонить по документу основанию".
Документ автоматически будет заполнен данными учета. См. Закладку "нематериальный актив"

 3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа)

4. Проверим движение по счетам оборотно-сальдовой ведомости, меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету".

Указать номер счета, и нужный период .
Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные" (Карточка счета)

10.8. закрытия периода

Постановка задачи:

Для того чтобы составить финансовые и налоговые отчеты, следует выполнить регламентные операции для
"закрытия периода".

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Документ "Закрытие месяца"

Док. регламентных операций

Оборотно-сальдовая ведомость за весь период

Сформировать отчет за период

Декларация по налогу на прибыль

Сформировать и проверить результат

Провести документ Расчет налога/прибыль

Провести по результату из декларации

Определение финансовых результатов

После всех документов провести операцию

Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость"

Сформировать отчет за период (итоговая)

Создать отчеты

Соответствующие Хоз. деятельности Предприятия

1. Перед выполнением отчетов необходимо произвести регламентные операции, такие как:

Создать и провести документ « Закрытие месяца» ("Операции"→ "Регламентные операции"→ "Закрытие месяца")

1.1. Создать для документа" Закрытие месяца" "Параметры оценки запасов на дату баланса",

(если не указаны параметры оценки на дату баланса не проведется документ «Закрытие месяца»),

открыть основное меню: "Предприятие"→ "Учетная политика"→ "Параметры оценки запасов на дату баланса"

3 . Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость", из основного меню: "Отчеты"→ "Оборотно-сальдовая ведомость",
выбрать нужный период и организацию.

4. Провести документ закрытие месяца

5. Провести документ:" Определение финансовых результатов"

 11.10 Реестр налоговых накладных по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц

ок

Сформировать

Единица измерения

грн.

Дата подписи

 
Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: "Отчеты" →"Регламентированная отчетность"→ "Регламентированный отчеты встроенные" →

"Реестр налоговых накладных по НДС"

2. Создать отчет" Реестр налоговых накладных"

см. закладку (Полученные)

11.11. Декларация по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по НДС" (Май)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

 
Заполнить

нажать кнопку

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно Заполнить:

2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Создать отчеты "Декларация по НДС" с учетом того, что из отчетов за предыдущий период перейдет (отрицательное значение)
налоговый кредит по НДС за предыдущий отчетный период

2.1. Декларация по НДС за январь 2012г.

По результату деятельности предприятия Налоговый кредит составляет 280 грн.

 2.2. Декларация по НДС ( Февраль):

В феврале деятельности предприятия не осуществлялось, поэтому Налоговый кредит переходит на следующий месяц

Графа 21 из декларации:

 2.3. Декларация по НДС ( период - Май):

Разница между полученными и выданными накладными будет составлять налог НДС к уплате.

Налоговые обязательства минус налоговый кредит будет составлять налог НДС к уплате = 9 грн.

Графа 22:

 

 

 11.12. Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль." (Май)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц

ок

Сформировать

Единица измерения

грн.

Дата подписи

 
Заполнить

нажать кнопку

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по Декларация по налогу на прибыль.(март)→ Организация «ArtCade» →
Ежеквартально→Заполнить

2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль(март)".

11.13. Финансовый результат

Постановка задачи:

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

 
Закрывать доходы и расходы (на 79 счет)

V

Рассчитывать прибыль, убыток ( на 44 счет)

 

Финансовый результат

1. Открыть документ: "Определение финансовых результатов" из Основного Меню (бухгалтерский интерфейс)

Меню: "Основная деятельность"→ "Определение финансовых результатов"

2. Создать и провести документ:

Определение финансовых результатов:

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводки документа:

Оборотно-сальдовая ведомость по результату проведения документа: "Определение финансовых результатов"

11.14. Баланс

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Баланс(Стандарт №2)" Период 2-й квартал.

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

2-й квартал 2019

ок

Сформировать

Единица измерения

грн.

Дата подписи

 
Заполнить

нажать кнопку "Запонить"

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Бухгалтерский и налоговый учет» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированный отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

2. Создать отчет Баланс ( Стандарт №2) 1-й кв. 2012.

В результате деятельности предприятия за период 1- й квартал 2012 г.
Актив:

Пассив: