C:\Users\folio 1040\Desktop\Screenshot_1.png

6.Валютные операции. Покупка продажа валюты.

Задача: «Покупка Валюты. Импорт. Продажа валюты»

Содержание задачи:

Предприятие «ArtCade» , расчетный счет № 2625112500 в «Райфайзен Банк Аваль»,
номер свидетельства плательщика НДС 26251002, является плательщиком налога на прибыль,
(является плательщиком налога на прибыль на общих основаниях).

Деятельность предприятия:

Предприятие "ArtCade" поставщик систем охраны и безопасности.

Действия по задаче:

Для целей последующей  задачи "Импорт" понадобиться

1. Купить в Райфайзен Банк Аваль безналичные 2000 Евро.

2. Продать остаток валютных денежных средств банку :200 Евро.

Последовательность документов:

Покупка валюты:

1. Загрузка курсов валюты.

2. Заявка на покупку продажу(Покупка).

3. Покупка валюты.

4. Платежное поручение исходящее грн.

5. Платежное поручение входящее 2000 Евро.

Продажа валюты:

6. Заявка на покупку-продажу(Продажа).

7. Платежка, исходящая ЕВРО.

8. Продажа валюты.

9. Платежка входящая (грн., за продажу евро)

6.1. Курсы валют

Постановка задачи:

Вызвать валюты из загрузить "Курсы валют" на текущую дату.

Поле:

Значение:

Дата Курса:

от

КОД; Наименование

978; EUR

Полное наименование

Евро

КОД; Наименование

840; USD

Полное наименование

Доллар США

КОД; Наименование

980; грн

Полное наименование

Гривня

Загрузка курсов валюты:

1. Открыть Валюты из основного меню (бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса "→"Валюты"
нажать в верху формы кнопку "Перейти"→ "Курсы валют", затем → "Загрузить курсы"

3. Курсы валют которые будут загружены в дальнейшем будут отображаться в списке:
(курс валют в список можно добавить в ручную, или корректировать)

6.2. Создать документ Заявка

Постановка задачи:

Создать документ Заявка на покупку Валюты.
Желательно чтобы в банк обслуживающий расчетный счет предприятия, "Заявка на покупку Валюты" была
отправлена до 11-00 текущего рабочего дня, чтобы курс валюты при совершении сделки не менялся.

Поле:

Значение:

Дата

 14.04.2019

Организация

 "ArtCade"

Счет Валютный

 Текущий ( EUR) в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

Счет гривневый

 Расчетный,грн " Райфайзен Банк Аваль ", м. Київ

Счет возврата в банке

 Расчетный,грн " Райфайзен Банк Аваль ", м. Київ

Уполномоченный банк

 Райфайзен Банк Аваль

Счет в банке

 Расчетный,грн " Райфайзен Банк Аваль ", м. Київ

Валюта

 EUR

Сумма валютная

 2 000,00

Максимальный курс

2977,0411

Комиссионные сумма

 59540,82

Комиссионные

 1%

Основание

 
Ответственный

 
Комментарий

 

Заявка на покупку-продажу валюты

1. Открыть Заявку на покупкувалюты в банке:
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса" → "Заявка на покупку-продажу Валюты" →Покупка".

1.1. Выбрать вид Документа:

2. Создать документ "Покупка-продажа Валюты" с видом операции "Покупка".

Далее будем использовать этот документ для основание для создания последующих документов данной операции.

 

 6.3. Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Создать документ платежное поручение исходящее, для того чтобы приобрести Валюту в банке обслуживающем
расчетный счет организации.

Поле:

Значение:

Дата

14.04.2019

Счет учета

311

Организация

"ArtCade"

Получатель

Райфайзен Банк Аваль

Счет получателя в банке

Расчетный в грн "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

Сумма

 60 136,23

Счет

333

Статья движения денежных средств

Покупка-продажа валюты

Ответственный

 
Комментарий

 

Платежное поручение исходящее

1. Список документов "Платежное поручение исходящее" открыть:
Основное меню( бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса" → "Платежное поручение исходящее".

2. Создать документ Платежное поручение исходящее на основании документа "Заявка на покупку валюты".
Создать этот документ на основании: "Заявки на покупку-продажу валюты", для этого открыть документ из основного меню:
"Банк"→"Заявка на покупку-продажу валюты"

Видео урок: "Создание документа "Платежное поручение исходящее"


Включить флаг оплачено и провести документ, после проверки выписки из банка.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводкам документа:

Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

   
14.04.2019 19:52:55

1

333

" Райфайзен Банк Аваль"

  311

Расчетный (Грн)

  60 136,23

Платежное поручение исходящее 00000000006 от 14.04.2019 19:52:55

    Покупка/продажа валюты

  Покупка валюты

"Artcade"

         
   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"

 4.2. Оборотно- сальдовая ведомость со счету 333 "Денежные средства в пути в национальной валюте."

6.4. Заявки на покупку-продажу валюты

Постановка задачи:

Создать документ покупка Валюты на основании документа "Заявки на покупку-продажу валюты".

Поле:

Значение:

Дата

 14.04.2019

Организация

"ArtCade"

Банк

Райфайзен Банк Аваль

Заявка

Заявка на покупку-продажу валюты

Валюта

EUR

Сумма валюты

2 000,00

Сумма (грн)

595540,82

Комиссия

1,00

Основание

595,41

Закладка по стоим Валюты:

 
Счет затрат

942

Статья затрат

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

Счет доходов

711

Статьи доходов

Положительное значение курсовых разниц

Заявка на покупку-продажу валюты

1. Открыть документ "Заявка на покупку валюты в банке" :
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса " → "Покупка-продажа Валюты" →Покупка".

2. Создать документ "Покупка-продажа Валюты" с видом операции "Покупка" на основании документа
"Заявка на покупку Валюты".
Создать этот документ на основании: "Заявки на покупку-продажу валюты", для этого открыть документ из основного меню:
"Банк"→"Заявка на покупку-продажу валюты".

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводкам документа:

Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  № журнала

   
14.04.2019 19:54:53

1

334

" Райфайзен Банк Аваль"

    333

" Райфайзен Банк Аваль"

  59540,82

Покупка-продажа валюты 00000000003 от 14.04.2019 19:54:53

  EUR

      Покупка валюты

"Artcade"

  2 000,00

   
   
14.04.2019 19:54:53

2

84

Плата за расчетно-кассовое обслуживание и другие услуги банков

  Хоз. д-сть

333

" Райфайзен Банк Аваль"

  595,41

Покупка-продажа валюты 00000000003 от 14.04.2019 19:54:53

    595,41

    Комиссионные банка

"Artcade"

       
   
14.04.2019 19:54:53

3

92

    Хоз. д-сть

84

Плата за расчетно-кассовое обслуживание и другие услуги банков

Хоз. д-сть

595,41

Покупка-продажа валюты 00000000003 от 14.04.2019 19:54:53

Плата за расчетно-кассовое обслуживание и другие услуги банков

  595,41

  212,20

Комиссионные банка

"Artcade"

       
   
14.04.2019 19:54:53

4

84

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

  Хоз. д-сть

333

" Райфайзен Банк Аваль"

  0,06

Покупка-продажа валюты 00000000003 от 14.04.2019 19:54:53

    0,06

    Расходы: разница курсов покупки и НБУ

"Artcade"

       
   
14.04.2019 19:54:53

5

942

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

  Хоз. д-сть

84

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

Хоз. д-сть

0,06

Покупка-продажа валюты 00000000003 от 14.04.2019 19:54:53

    0,06

  0,06

Расходы: разница курсов покупки и НБУ

"Artcade"

       
   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно- сальдовая ведомость со счету 333 "Денежные средства в пути в национальной валюте"

4.2.  Оборотно- сальдовая ведомость со счету 334 "Денежные средства в пути в иностранной валюте"

4.3. Оборотно- сальдовая ведомость со счету 92 "Административные затраты" (Комиссионные банка)

6.5. Платежное поручение входящее 2000 Евро.

Постановка задачи:

Создать документ платежное поручение входящее, для того чтобы приобрести Валюту в банке обслуживающем расчетный счет организации.

Поле:

Значение:

Дата

14.04.2019

Счет учета

311

Организация

"ArtCade"

Плательщик

Райфайзен Банк Аваль

Банковский счет

Текущий (EUR) в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

Сумма

2000,00

Счет

334

Статья движения денежных средств

Покупка-продажа валюты

Ответственный

 
Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список документов "Платежное поручение входящее" открыть:
Основное меню( бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса" → "Платежное поручение входящее".

2. Создать документ Платежное поручение входящее на основании документа "Заявка на покупку валюты".
Создать этот документ на основании: "Покупку-продажу валюты", для этого открыть документ из основного меню:
"Банк"→" Покупку-продажу валюты"

Видео урок: "Создание документа "Платежное поручение входящее"

 

Включить флаг оплачено и провести документ, после проверки выписки из банка.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводкам документа:

Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

   
14.04.2019 20:00:01

1

312

" Райфайзен Банк Аваль"

  334

Текущий (EUR) в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

  59540,82

Платежное поручение входящее 00000000006 от 14.04.2019 20:00:01

 Покупка/продажа валюты

  Поступление приобритенной валюты

  Покупка валюты

"Artcade"

   2000,00

     
   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно- сальдовая ведомость со счету 334 "Денежные средства в пути в иностранной валюте"

4.2 Оборотно- сальдовая ведомость со счету 312 « Текущие счета в иностранной валюте»

Продажа валюты:

6.6. Заявка на покупку-продажу ( Продажа) 200 Евро

Постановка задачи:

Создать документ Заявка на продажу Валюты.

Поле:

Значение:

Дата

 19.04.2019

Организация

 "ArtCade"

Счет Валютный

 Текущий ( EUR) в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

Счет гривневый

 Расчетный,грн " Райфайзен Банк Аваль ", м. Київ

Счет возврата в банке

 Расчетный,грн " Райфайзен Банк Аваль ", м. Київ

Уполномоченный банк

 Райфайзен Банк Аваль

Счет в банке

 Расчетный,грн " Райфайзен Банк Аваль ", м. Київ

Валюта

 EUR

Сумма валютная

 2 00,00

Максимальный курс

2977,0411

Комиссионные сумма

 5954,08

Комиссионные

 1%

Основание

 
Ответственный

 
Комментарий

 

Заявка на покупку-продажу валюты

1. Открыть Заявку на продажу валюты в банке:
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса" → "Заявка на покупку-продажу Валюты" →Покупка".

1.1. Выбрать вид Документа:

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

2. Создать документ "Покупка-продажа Валюты" с видом операции "Продажа".

Далее будем использовать этот документ для основания для создания последующих документов данной операции.

6.7. Платежка, исходящая ЕВРО.

Постановка задачи:

Создать документ платежное поручение исходящее, для того чтобы продать остаток валюты в банк обслуживающем
расчетный счет организации.

Поле:

Значение:

Дата

19.04.2019

Счет учета

312

Организация

"ArtCade"

Получатель

Райфайзен Банк Аваль

Счет получателя в банке

Текущий (EUR) в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

Сумма

 200,00

Счет

334

Статья движения денежных средств

Покупка-продажа валюты

Ответственный

 
Комментарий

 

Платежное поручение исходящее

1. Список документов "Платежное поручение исходящее" открыть:
Основное меню( бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса" → "Платежное поручение исходящее".

2. Создать документ Платежное поручение исходящее на основании документа "Заявка на покупку валюты".
Создать этот документ на основании: "Заявки на покупку-продажу валюты", для этого открыть документ из основного меню:
"Банк"→"Заявка на покупку-продажу валюты"

Видео урок: "Создание документа "Платежное поручение исходящее"

 

2.1 Сформировать Проводки по документу:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

19.04.2019 11:00:00

1

334

Райфайзер Банк Аваль

    312

Текущий (EUR) в ПАТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", м.Киї

    5 954,08

Платежное поручение исходящее 00000000004 от 19.04.2019 11:00:00

  EUR

  Покупка/продажа валюты

EUR

  Продажа валюты

ТОВ «ArtCade»

  200,00

  200,00

 

6.8. Продажа валюты.

Постановка задачи:

Создать документ продажа Валюты на основании документа "Заявки на покупку-продажу валюты".

Поле:

Значение:

Дата

 19.04.2019

Организация

"ArtCade"

Банк

Райфайзен Банк Аваль

Заявка

Заявка на покупку-продажу валюты

Валюта

EUR

Сумма валюты

2 00,00

Сумма (грн)

5945,08

Комиссия

1,00

Основание

595,41

Общая сумма (грн)

 5349,67

Счет затрат

945

Статья затрат

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

Счет доходов

714

Статьи доходов

Положительное значение курсовых разниц

Заявка на покупку-продажу валюты

1. Открыть документ "Заявка на покупку валюты в банке" :
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса " → "Покупка-продажа Валюты" →Продажа".

2. Создать документ "Покупка-продажа Валюты" с видом операции "Продажа" на основании документа
"Заявка на продажу Валюты".
Создать этот документ на основании: "Заявки на покупку-продажу валюты", для этого открыть документ из основного меню:
"Банк"→"Заявка на покупку-продажу валюты".

Проводки по документу:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

19.04.2019 12:00:00

1

333

Райфайзер Банк Аваль

    334

Райфайзер Банк Аваль

    5 945,08

Покупка-продажа валюты 00000000002 от 19.04.2019 12:00:00

        EUR

  Продажа валюты

ТОВ «ArtCade»

      200,00

 
19.04.2019 12:00:00

2

84

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

    334

Райфайзер Банк Аваль

    9,00

Покупка-продажа валюты 00000000002 от 19.04.2019 12:00:00

        EUR

  Расходы на продажу валюты

ТОВ «ArtCade»

         
19.04.2019 12:00:00

3

942

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

    84

Отрицательное значение курсовых разниц (операционные)

    9,00

Покупка-продажа валюты 00000000002 от 19.04.2019 12:00:00

            Расходы на продажу валюты

ТОВ «ArtCade»

         
19.04.2019 12:00:00

4

84

Плата за расчетно-кассовое обслуживание и другие услуги банков

    333

Райфайзер Банк Аваль

    595,41

Покупка-продажа валюты 00000000002 от 19.04.2019 12:00:00

            Комиссионные банка

ТОВ «ArtCade»

         
19.04.2019 12:00:00

5

92

      84

Плата за расчетно-кассовое обслуживание и другие услуги банков

    595,41

Покупка-продажа валюты 00000000002 от 19.04.2019 12:00:00

Плата за расчетно-кассовое обслуживание и другие услуги банков

          Комиссионные банка

ТОВ «ArtCade»

         
19.04.2019 12:00:00

6

334

Райфайзер Банк Аваль

    714

      5 954,08

Покупка-продажа валюты 00000000002 от 19.04.2019 12:00:00

  EUR

        Доходы: разница курсов покупки и НБУ

ТОВ «ArtCade»

         
                     

6.9. Платежное поручение входящее (грн., за продажу евро)

Постановка задачи:

Создать документ платежное поручение входящее, для того чтобы продать остаток валюты (200 Евро)

Поле:

Значение:

Дата

19.04.2019

Счет учета

311

Организация

"ArtCade"

Плательщик

Райфайзен Банк Аваль

Банковский счет

Расчетный (в грн), в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль", м. Київ

Сумма

5349,67

Счет

333

Статья движения денежных средств

Покупка-продажа валюты

Ответственный

 
Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список документов "Платежное поручение входящее" открыть:
Основное меню( бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса" → "Платежное поручение входящее".

2. Создать документ Платежное поручение входящее на основании документа "Заявка на покупку валюты".
Создать этот документ на основании: "Покупку-продажу валюты", для этого открыть документ из основного меню:
"Банк"→" Покупку-продажу валюты"

Видео урок: "Создание документа

2.1 Сформировать отчет по проводкам:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

19.04.2019 12:30:00

1

311

Расчетный ( в грн.)

    333

Райфайзер Банк Аваль

    5 349,67

Платежное поручение входящее 00000000007 от 19.04.2019 12:30:00

Покупка/продажа валюты

          Поступление средств от продажи валюты

ТОВ «ArtCade»

         

 2.2 Оборотно- сальдовая ведомость со счету 312 « Текущие счета в иностранной валюте»

(После выполнения Задачи: Импорт)