C:\Users\folio 1040\Desktop\Screenshot_2.png

8. «Комиссионная торговля».

Задача: «Комиссионная торговля»

Содержание задачи:

Предприятие «ArtCade» , является плательщиком налога на прибыль на общих основаниях;
расчетный счет № 2625112500 в «Райфайзен Банк Аваль», МФО банка: 300249
номер свидетельства плательщика НДС - 26251234, Код ЕДРПОУ: 26250106567
Деятельность предприятия:

Предприятие "ArtCade" поставщик системы «Умный дом».

 

Действия по задаче:

1. Закупить товар у поставщика.

1. Закупить товар:
Оплатить поставщику «Новая - марка», контрагент является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях,
расчетный счет в № 2625000123456, в банке «Банк Альянс» МФО банка: 300238,
Номер свидетельства плательщика НДС: 2263456., ИНН: 23342434421
Юридический адрес: Украина, 04221, Киевская, Киев, Берестейская, дом № 20, корпус 1.

Товар поступает на Основной склад предприятия "ArtCade" (счет учета: 281 «Товар на складе»)

 

2. Отгрузить товар комиссионеру.

Реализация товаров и услуг
Датчик пожарной сигнализации в количестве 3000 штук по цене 20 грн ( с НДС)
Всего : на сумму 60 000 грн
Магазин Стройматериалов; Юр. Лицо № Свидетельства про регистрацию: №23232423424 ,
№ Св-ва плательщика НДС : 233434343; ИНН: 234233423423,
согласно договора с комиссионером № 01 от 1.01.2012г.
Согласно договора комиссии вознаграждение комиссионеру не предполагается, его доходом будет являться наценка на товар при реализации.

3. По результату реализации товара комиссионером .
Получить отчет от комиссионера, и денежные средства за товар, согласно «Отчета комиссионера о продаже», реализовано 1000шт товара, комиссионное вознаграждение составляет "0"

Часть не реализованного 500 штук товара получить обратно (Возврат товаров от покупателя) товара. Откорректировать  обязательства по НДС на сумму возврата.

4. По результату деятельности предприятия составить все необходимые отчеты.

Последовательность документов:

1. Товар поступил от поставщика :
- Счет на оплату поставщика;
-  Поступление товаров и услуг;
- Платежное поручение исходящее;
- Регистрация входящего налогового документа

2. Товар передан комиссионеру 
- Реализация товаров и услуг по договору Комиссии

3. Создать документ отчет комиссионера о продаже
- Отчет комиссионера о продаже;
- Платежное поручение входящее;
- Налоговая накладная;

8.1. Счет на оплату поставщика

Постановка задачи: Счет на оплату поставщика

Предприятием «АrtCade» получен счет от поставщика товара.
Следует закупить товар у поставщика: штук--Датчиков пожарной сигнализации

Поле:

Значение:

Дата

 04.05.2019 12:00:00

Организация

"ArtCade"

Контрагент

 "Новая марка"

Договор

договор с поставщиком

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

3000(шт)

Цена

 20,00 грн

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

10 000,00грн

Всего

60 000,00грн

Комментарий

 

Для того чтобы создать "Счет на оплату поставщика" следует открыть меню: «Покупка» →«Счет на оплату поставщика»

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать, или заполнить данные и реквизиты предприятия от имени которого
будет вестись учет в программе.
Справочник «Предприятие», его можно вызвать из меню «Предприятие»→ «Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника». Далее при заполнении документа «Счет на оплату» понадобится добавить справочники:

1. Добавьте элементы в справочники:

Контрагент

Склад

Договор (см.пункт 6. Создать Договор Контрагента)

Номенклатура товара

Счет на оплату поставщика.

1.1. Открыть "Счет на оплату поставщика"
Открыть  список документов  из основного меню (бухгалтерский интерфейс):"Основная Деятельность"→ "Покупка" →
"Счет на оплату поставщика"→ "Добавить"→ "Покупка, комиссия".

2. Создадим документ "Счет на оплату" от поставщика.

Нажать кнопку «Записать счет», или ОК. При создании данного документа бухгалтерские проводки не осуществляются.

 

8.2. Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Поле:

Значение:

Дата

 07.05.2019

Получатель

 "Новая марка"

Счет получателя в банке

Счет в банке выбрать из списка

Основной договор

«Основной договор »

Сумма;( к оплате)

60 000,00 грн

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 

Платежное поручение исходящее.

1. Открыть список документов: "Банк"→ "Платежное поручение исходящее"

Вызвать из
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "Банк и касса"→ "Платежное поручение исходящее"
Основное меню (полный интерфейс): "Документы “→”Денежные средства"→" Банк “→”Платежное поручение исходящее"

2. Для того чтобы создать документ Платежное поручение исходящее так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

07.05.2019 12:00:00

1

631

"Новая марка"

    311

Расчетный ( в грн.)

    60 000,00

Платежное поручение исходящее 00000000009 от 07.05.2019 12:00:00

С поставщиком

    Оплата поставщику

    Оплата (аванс)

ТОВ «ArtCade»

         
07.05.2019 12:00:00

2

6442

"Новая марка"

    6441

"Новая марка"

    10 000,00

Платежное поручение исходящее 00000000009 от 07.05.2019 12:00:00

С поставщиком

    С поставщиком

    НДС: налоговый кредит, оплата

ТОВ «ArtCade»

         

 

4. Проверим движение данного документа по «Отчету» из Оборотно -сальдовой ведомости, основное
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.
4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 311 " Расчетный счет":

4.2. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6442 " Расчетный счет":

8.2. Поступление товаров и услуг

Постановка задачи:

Создать документ "Поступление товаров и услуг", товар поступает на Основной склад предприятия " ArtCade"

Поле:

Значение:

Контрагент;

 07.05.2019

Основной договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

Закладка Товары

 
Номенклатура

Датчики пожарной сигнализации

Количество ( шт)

3000шт

Цена за единицу

20 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

 10 000,00

Всего

 60 000,00

Счета учета

 
Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета с контрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогового документа

Комментарий

 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг":

Основное Меню (Бухгалтерский интерфейс): "Основная деятельность"→"Покупка"→"Поступление товаров и услуг"
                                ( Полный интерфейс): "Документы" →"Закупки" →"Поступление товаров и услуг" 

2. Для того чтобы создать документ Поступление товаров и услуг так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: ""→ "Счет на оплату поставщика"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: (Отчет по движениям документа):

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

07.05.2019 19:00:00

1

281

Датчик пожарной сигнализации

3 000,000

Обл. НДС

631

"Новая марка"

    50 000,00

Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

Основной склад

    С поставщиком

    Оприходованы ТМЦ

ТОВ «ArtCade»

Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

       
07.05.2019 19:00:00

2

6441

"Новая марка"

    631

"Новая марка"

    10 000,00

Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

С поставщиком

    С поставщиком

    НДС - налоговый кредит (товары), второе событие

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости по счету:

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 «Расчеты с поставщиками»

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 281 «Товар на складе»

4.3.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6441"Налоговый кредит"

8.3. Регистрация входящего налогового документа

Постановка задачи:

Создать документ Регистрация входящего налогового документа.

Поле:

Значение:

Дата от

 07.05.2019 14:30:00

Организация

"Artcade"

Контрагент

 "Новая марка"

Договор

Основной договор

Документ Основание

 
Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматич заполн составом номенклатуры

Номенклатура

«добавить»

№ документа, дата

 07.05.2019

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

 50 000,00

Сумма с НДС

 60 000,00

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Регистрация входящего налогового документа.

1. Вызвать список документов основное Меню (Бухгалтерский интерфейс): " Основная деятельность"→ " Покупка" →
"Регистрация входящего налогового документа";
(Полный интерфейс) : "Документы"→"Закупки"→"Регистрация входящего налогового документа"

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа".
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщику

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

07.05.2019 14:03:00

1

6412

      6442

"Новая марка"

    10 000,00

Регистрация входящего налогового документа 00000000006 от 07.05.2019 14:03:00

      С поставщиком

    НДС: налоговый кредит: налоговая накладная

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по Расшифровке «Карточка счета» из Оборотно -сальдовой ведомости.
Основное меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. "Оборотно -сальдовая ведомость по счету  6442 «Налоговый кредит неподтвержденный»: 

 

8.5. Реализация товаров и услуг

Постановка задачи:

Отгрузка товара комиссионеру для последующей реализации согласно договора Комиссии,
осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

 07.05.2019 19:00:00

Организация

"ArtCade"

Контрагент

 Магазин Стройматериалов

Договор

Основной договор Вида с Комиссионером !

Склад

Основной склад

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

1 500,0 (шт)

Цена

25,00 грн.

Сумма

 37500,00грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

7500,00 грн

Всего

45000,00 грн

Счета учета

281

Счет учета передачи

283

Схема реализации

Товары

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов 
Основное Меню (бухгалтерский интерфейс): "Основная деятельность “→”Продажа" →"Реализация товаров и услуг"
 полный интерфейс): "Документы “→”Продажа" →"Реализация товаров и услуг"

2. Создать документ Реализация товаров и услуг.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

07.05.2019 19:30:00

1

283

 Магазин Стройматериалов

1 500,000

Обл. НДС

281

Датчик пожарной сигнализации

1 500,000

Обл. НДС

25 000,00

Реализация товаров и услуг 00000000003 от 07.05.2019 19:30:00

Датчик пожарной сигнализации

    Основной склад

    Списаны ТМЦ

ТОВ «ArtCade»

Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

  Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

   
07.05.2019 19:30:00

2

6431

 Магазин Стройматериалов

    6432

 Магазин Стройматериалов

    7 500,00

Реализация товаров и услуг 00000000003 от 07.05.2019 19:30:00

Основной договор

    Основной договор

    НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое соб

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по «Отчету» из Оборотно -сальдовой ведомости, основное
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 283 "Товары на комиссии":

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету :6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные"

 

 8.6. Налоговая накладная исходящая

Постановка задачи:

При отгрузке товара покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

 07.05.2019

Организация

« Artcade»

Контрагент

 Магазин Стройматериалов

Договор

Основной договор

Док. основание

 Реализация товаров и услуг 00000000003 от 07.05.2019

Товары

 Датчик пожарной сигнализации

Сумма без НДС

 37 500,00

% Ндс

 20%

Сумма НДС

 7 500,00

Всего

 45 000,00

Дата отгрузки

 
Статья

 1. Операции по ставке 20% (кроме импорта товаров)

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документа: "Налоговая накладная"

Основное Меню (бухгалтерский интерфейс):" Основная деятельность"→ "Продажа"→ "Налоговая накладная"

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Банк “→”Платежное поручение входящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

07.05.2019 19:30:00

1

6432

 Магазин Стройматериалов

    6412

      7 500,00

Налоговая накладная 0000000000000004 от 07.05.2019 19:30:00

Основной договор

          НДС: налоговое обязательство: налоговая накладная

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение по счетам оборотно-сальдовой ведомости, меню: «Отчеты» → "Оборотно -сальдовая ведомость по счету".
Указать номер счета, и нужный период:

4.1. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные"

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

8.7. Реализация товаров и услуг

Постановка задачи:

Комиссионером в данном отчетном периоде был реализован товар, о чем был составлен "Отчет о комиссионера о продажах",
этот документ фиксирует количество реализованного товара и взаиморасчеты согласно условий договора.

Поле:

Значение:

Дата

 27.05.2019

Организация

"ArtCade"

Контрагент

 Магазин Стройматериалов

Процент вознаграждения

 0%

Договор

 Договор с Комиссионером

Способ расчета

 Не рассчитывается

Закладка «Товары»

 Датчики пожарной сигнализации

Количество

 1 000,000 (шт)

Цена

 25,00грн.

Сумма

 25 000,00 грн

% НДС

 20% (автоматически)

Сумма НДС

 5000,00грн

Всего

 30000грн

Счета учета

 283 (авто.)

Схема реализации

 Товары

Налоговое назначение НДС

 Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

 Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов  Основное Меню (Бухгалтерский интерфейс): "Основная деятельность “→”Продажа" → "Отчет комиссионера о продажах"

2. Создать документ: "Отчет комиссионера о продажах"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

27.05.2019 12:00:00

1

902

      283

 Магазин Стройматериалов

1 000,000

Обл. НДС

16 666,67

Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.05.2019 12:00:00

Себестоимость реализованных покупных запасов

    Датчик пожарной сигнализации

    Списаны ТМЦ

ТОВ «ArtCade»

    Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

   
27.05.2019 12:00:00

2

361

 Магазин Стройматериалов

    702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

    30 000,00

Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.05.2019 12:00:00

Основной договор

          Реализация товаров

ТОВ «ArtCade»

         
27.05.2019 12:00:00

3

6431

 Магазин Стройматериалов

    6431

 Магазин Стройматериалов

    5 000,00

Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.05.2019 12:00:00

Основной договор

    Основной договор

    НДС: налоговые обязательства: корректировка по цен

ТОВ «ArtCade»

         
27.05.2019 12:00:00

4

702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

    6431

 Магазин Стройматериалов

    5 000,00

Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.05.2019 12:00:00

      Основной договор

    НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое соб

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по «Отчету» из Оборотно -сальдовой ведомости, основное
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 283 "Товары на комиссии":

4.2. Обортно-сальдовая ведомость по счету 702 "Доход от реализации товаров":

4.3. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 361 "Расчеты с отечественными покупателями":

8.8. Платежное поручение входящее 

Постановка задачи:

Создать Платежное поручение, входящее на сумму реализованных товаров комиссионером.

Поле:

Значение:

Дата

 27.05.2019 г.

Плательщик

 Магазин Стройматериалов

Счет плательщика в банке

 Текущий в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

Сумма

 30 000,00

Основной договор

Договор с комиссионером

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 
Назначение платежа

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее 

1. Список этих документов открыть:
Основное меню (бухгалтерский интерфейс): « Банк и Касса» → « Платежное поручение входящее».

2. Создать документ Платежное поручение входящее.

Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Отчет комиссионера о продаже".

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

27.05.2019 12:30:00

1

311

Расчетный ( в грн.)

    361

 Магазин Стройматериалов

    30 000,00

Платежное поручение входящее 00000000010 от 27.05.2019 12:30:00

Оплата покупателя

    Основной договор

    Оплата

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период:

4.1. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 311 "Расчетный счет" (Карточка счета):

8.9. Возврат товара покупателем

Постановка задачи:

Комиссионер возвращает  не реализованный товар

создать документ "Возврат товара покупателем", товар поступает на Основной склад предприятия " ArtCade"

Поле:

Значение:

Контрагент;

 
Основной договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

Документ отгрузки

 27.05.2012 16:00:00

Закладка Товары

 
Номенклатура

Датчики пожарной сигнализации

Количество ( шт)

 500,000

Цена за единицу БЕЗ НДС

 25,00

Сумма

 12 500,00

НДС

 20%

Сумма НДС

 2 500,00

Всего

 15 000,00

Документ реализации

 Реализация товаров и услуг 00000000001 от 07.05.2012

Качество

 Новый

Счета учета

 281

Счет учета передачи

 283

Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогового документа

Комментарий

 

 Возврат товаров от покупателя (комиссионера).

1. Открыть список документа Основное меню (бухгалтерский интерфейс): "Основная деятельность"→"Продажа"→ "Возврат товара покупателем"

2. Видео урок: "Создание документа "Возврат товаров от покупателя" 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: (Отчет по движениям документа):

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

27.05.2019 16:00:00

1

281

Датчик пожарной сигнализации

500,000

Обл. НДС

283

 Магазин Стройматериалов

500,000

Обл. НДС

8 333,33

Возврат товаров от покупателя 00000000001 от 27.05.2019 16:00:00

Основной склад

    Датчик пожарной сигнализации

    Возврат товаров от комиссионера

ТОВ «ArtCade»

Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

  Поступление товаров и услуг 00000000004 от 07.05.2019 19:00:00

   
27.05.2019 16:00:00

2

6431

 Магазин Стройматериалов

    6432

 Магазин Стройматериалов

    -2 500,00

Возврат товаров от покупателя 00000000001 от 27.05.2019 16:00:00

Основной договор

    Основной договор

    НДС: налоговые обязательства: сторно, первое событ

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период:

4.1. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 283 "Товары на комиссии"

4.1. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные"

8.10. Налоговая накладная исходящая

Постановка задачи:

Покупателем был возвращен товар купленный ранее на сумму возврата нужно создать документ Корректировку
налогового обязательства по НДС.

Создать документ Приложение К2 к Налоговой накладной.

Поле:

Значение:

Дата

 27.05.2019 16:30:00

Организация

« Artcade»

Контрагент

 Магазин Стройматериалов

Договор

Основной договор

Док. основание

 Возврат товаров от покупателя 001 27.05.2019

Налоговая накладная

Налоговая накладная Н0000001 от 07.05.2019

Номенклатура

Датчик пожарной сигнализации

Количество

 500,000

Сумма

 12 500,00

% Ндс

 20 %

Сумма НДС

 2 500,00

Всего

 15 000,00

Причина

возврат товара

Изменение кол-ва

-500,000

Изменение суммы

-12 500,00

Изменения суммы НДС

 -2500,00

Изменения количества

 
Статья декларации

8.1.(8.1.1) - корректировка согласно ст. 192 НК (возвраты)
(до 01.03.11 - 8.3. согласно п.4.5 ст.4 Закона)

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документа: "Приложение 2к Налоговой накладной"

Основное Меню (бухгалтерский интерфейс):" Основная деятельность"→ "Продажа"→ "Приложение 2к Налоговой накладной"

 

2. Создать документ  "Приложение 2к Налоговой накладной"

Для того чтобы создать документ  так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→"Возврат товара от покупателя"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

                     
Период

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

27.05.2019 0:00:00

1

6432

 Магазин Стройматериалов

    6412

      -2 500,00

Приложение 2 к налоговой накладной 0000000000000005 от 27.05.2019 16:30:00

Основной договор

          НДС: налоговый кредит: корректировка (Приложение 2

ТОВ «ArtCade»

         

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период:

4.1. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные"

8.11. Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль."

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

1-е полугодие

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

01.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по Декларация по налогу на прибыль Организация «ArtCade» → Заполнить

2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль"

8.12.Расчет по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Создать документ расчет налога на прибыль, по результату из сформированной Декларации по налогу на прибыль.

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.05.2012

ок

Сформировать

Текущий налог на прибыль

 
Счет доходов по налогу на прибыль

746

Счет расходов по налогу на прибыль

981

Создать документ "Расчет налога на прибыль"

1. Открыть документ: "Расчет по налогу на прибыль"

Меню( бухгалтерский интефейс): "Основная деятельность"→ "Налоговый учет" →"Расчет по налогу на прибыль"

2. Создать и провести документ "Расчет по налогу на прибыль" 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Период

Счет Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

Сумма (н/у) Дт

Вал. сумма Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

№ журнала

31.05.2012 12:00:01

1

981

  6413

  3 150,00

Расчеты по налогу на прибыль 00000000001 от 31.05.2012 12:00:01

      Расход по налогу на прибыль

"ArtCade"

 

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6413 "Расчет по налогу на прибыль"

8.13. Определение Фин. результата

Выполните операции по закрытию периода Документ: "Закрытие месяца" и затем
Документ: "Определение финансовых результатов"

Постановка задачи:

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.05.2012

Закрывать доходы и расходы (на 79 счет)

V

Расчитывать прибыль, убыток ( на 44 счет)

 

Финансовый результат

1. Открыть документ: "Определение финансовых результатов"

Меню( бухгалтерский интерфейс): "Основная деятельность" →"Определение финансовых результатов"

2. Создать и провести документ:
Документ "Определение финансовых результатов" следует провести после (позднее) документа "Расчет налога на прибыль"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Определение финансовых результатов 00000000001 от 31.05.2012 22:00:00

Период

Счет Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

Документ

Сумма (н/у) Дт

  Содержание

Организация

  № журнала

 
31.05.2012 22:00:00

1

702

Хоз. д-сть

791

  25 000,00

Определение финансовых результатов 00000000001 от 31.05.2012 22:00:00

25 000,00

  Финансовые результаты: закрытие доходов

"ArtCade"

  ФР

 
31.05.2012 22:00:00

2

791

Хоз. д-сть

902

  16 666,67

Определение финансовых результатов 00000000001 от 31.05.2012 22:00:00

16 666,67

  Финансовые результаты: закрытие расходов

"ArtCade"

  ФР

 
31.05.2012 22:00:00

3

791

  981

  3 150,00

Определение финансовых результатов 00000000001 от 31.05.2012 22:00:00

    Финансовые результаты: закрытие расходов

"ArtCade"

  ФР

 

 4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 791 "Результат операционной деятельности"