• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства.
3 Производство.
4 Кадровый учет и зароботная плата.
5 Учет МНА.
6 Учет НМА.
7 Учет МБП.
8 Учет склада.
9 Валюта. Учет валютных операций.
10 Регламентные операции
11 Оптовая торговля.
12 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
13 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг..
14 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.
15 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой.
16 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
17 Импорт.
18 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
19 Производство продукции по подразделениям.
20 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
21 Производство для сторонней организации. .
22 Розничная торговля.
23 Справочники.

15. Комиссия

1. «Комиссионная торговля».

 1.1. Счет на оплату поставщика

Постановка задачи:

Предприятием «АrtCade» получен счет от поставщика товара.
Следует закупить товар у поставщика: 200 штук--Датчиков пожарной сигнализации

Поле:

Значение:

Дата

07.06.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

Системы

Договор

Основной Договор

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

200 (шт)

Цена

20 грн. без НДС

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

800грн

Всего

4800грн

   

Для того чтобы создать "Счет на оплату поставщика" следует открыть меню: «Продажа» →«Счет на оплату поставщика»

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать, или заполнить данные и реквизиты предприятия от имени которого
будет вестись учет в программе.
Справочник «Предприятие», его можно вызвать из меню «Предприятие»→«Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника». Далее при заполнении документа «Счет на оплату» понадобится добавить справочники:

1. Добавьте элементы в справочники:

Контрагент

Склад
Договор (см.пункт 6. Создать Договор Контрагента)
Номенклатура товара

Счет на оплату поставщика.

1.1. Открыть список документов "Счет на оплату поставщика"

Основное меню: «Покупка» →Счет на оплату поставщика «Добавить»→ «Покупка, комиссия».

2. Создадим документ "Счет на оплату" от поставщика (аналогично "Счета на оплату покупателя")

Нажать кнопку «Записать счет», или ОК. При создании данного документа бухгалтерские проводки не осуществляются. 

 

1.2. Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Нужно оплатить за товар поставщику «Системы» за количество товара:
200 штук--Датчиков пожарной сигнализации, по цене 20грн за шт. (цена не включает НДС).
Оплатить товар поставщику "Платежным поручением исходящим"

Поле:

Значение:

Дата

07.06.2012

Получатель

Компания Системы

Счет получателя в банке

Счет в банке выбрать из списка

Основной договор

«Основной договор »

Сумма;( к оплате)

4800грн

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 

Платежное поручение исходящее.

1. Список этих документов можно найти :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

 2. Для того чтобы создать документ Платежное поручение исходящее так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:
 

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

    Валюта Кт

Содержание

    Вал. сумма Кт

№ журнала

3711

Системы

311

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

  4 800,00

Основной договор

    Оплата (аванс)

Платежное поручение исходящее 00000000004 от 07.06.2012 12:00:01

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"( Карточка счета):

 

 

1.3. Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Создать документ "Поступление товаров и услуг", товар поступает на Основной склад предприятия " ArtCade"

Поле:

Значение:

Контрагент;

Сиситемы

Основной договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

Закладка Товары

 
Номенклатура

Датчики пожарной сигнализиции

   
Количество ( шт)

200 шт

Цена за единицу БЕЗ НДС

20 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

800

Всего

4800

Счета учета

 
Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета учета с котрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогвого документа

Коментарий

 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг". Меню: «Покупка» →"Поступление товаров и услуг"

2. Для того чтобы создать документ Поступление товаров и услуг так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Дт

  Содержание

    № журнала

631

Системы

    3711

Системы

15 000,00

Основной договор

  Основной договор

Зарахування авансу постачальнику

    АВ

281

Датчики пожарной сигнализации

625,000

Опод. ПДВ

631

Системы

12 500,00

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 18.05.2012 18:05:00

12 500,00

Основной договор

Оприбутковані ТМЦ

Основний склад

   
6442

Системы

    631

Системы

2 500,00

Основной договор

  Основной договор

ПДВ - податковий кредит (товари), первое событие

     

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 «Расчеты с поставщиками»

4.2. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 281 «Товар на складе»

   

 

1.4. Регистрация вх налогов документа

Постановка задачи:

Создать документ Регистрация входящего налогового документа.

Поле:

Значение:

Дата от

07.06.2012

Организация

" Artcade"

Контрагент

Компания Системы

Договор

Основной договор

Документ Основание

Счет на оплату поставщика 002 от 07.06.2012

Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматич заполн составом номенклатуры

Номенклатура

«добавить»

№ документа, дата

12 от 07,06,2012

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

4000грн.

Сумма с НДС

4800грн.

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Регистрация входящего налогового документа.

1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет»,-выбрать документ

Видео урок: "Открытие формы списка документа "Регистрация входящего налогового документа"

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа".
Для того чтобы создать документ"Регистрация входящего налогового документа" так, как приведено в "видео уроке" на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщику

 3 . Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

    Валюта Кт

Содержание

    Вал. сумма Кт

№ журнала

6412

  6442

Системы

  800,00

  Основной договор

  НДС: налоговый кредит: налоговая накладная

       

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 « Налоговый кредит неподтвержденный 

 1.5. Реализация товаров и услуг( На комиссию)

Постановка задачи:

Отгрузка товара комиссионеру для последующей реализаии согласно договора Комиссии,
 осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

 08.06.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

ПП "Васильевич"

Договор

Договор  с Комиссиионером

Склад

Основной склад

   
Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

200 (шт)

Цена

30 грн.

Сумма

6000 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

1200 грн

Всего

7200 грн

Счета учета

281

Счет учета передачи

283

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов Меню: «Продажа» →«Реализация товаров и услуг

2. Создать документ Реализация товаров и услуг. 
 

 3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

283

ПП Васильевич

200,000

Обл. НДС

281

Датчик пожарной сигнализации

200,000

Обл. НДС

4 000,00

Датчик пожарной сигнализации

  4 000,00

Поступление товаров и услуг 00000000002 от 07.06.2012 12:00:02

  4 000,00

Списаны ТМЦ

Поступление товаров и услуг 00000000002 от 07.06.2012 12:00:02

  Основной склад

   
6431

ПП Васильевич

    6432

ПП Васильевич

    1 200,00

Договор с комиссионером

    Договор с комиссионером

    НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое событие

         

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 281 « Товар на складе»

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 283 « Товары на комиссии»

 

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 902 « Себестоимость реализованных товаров»

 4.4. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 702 " Доход реализации товаров". 

1.6. Отчет комиссионера о продажах

Постановка задачи:

Комиссионером в данном отчетном периоде был реализован товар, о чем был составлен "Отчет о комиссионера о продажах",
этот документ фиксирует количество реализованного товара и взаиморасчеты согласно условий договора.

Поле:

Значение:

Дата

27.06.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

ПП "Васильевич"

Процент вознаграждения

0%

Договор

Договор с Комиссиионером

Способ расчета

Не расчитывается

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

200 (шт)

Цена

30 грн.

Сумма

6000 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

1200 грн

Всего

7200 грн

Счета учета

281 ( авто.)

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов Меню: "Продажа" → "Отчет комиссионера о продажах"

2. Создать документ: "Отчет комиссионера о продажах" 

Закладка:"Счета учета"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

    Вал. сумма Кт

№ журнала

902

  Хоз. д-сть

283

ПП Васильевич

200,000

Обл. НДС

4 000,00

Себестоимость реализованных покупных запасов

4 000,00

Датчик пожарной сигнализации

  4 000,00

Списаны ТМЦ

  Поступление товаров и услуг 00000000002 от 07.06.2012 12:00:02

   
361

ПП Васильевич

  702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

  Хоз. д-сть

7 200,00

Договор с комиссионером

      7 200,00

Реализация товаров

Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.06.2012 12:00:00

     
702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

Хоз. д-сть

6431

ПП Васильевич

    1 200,00

  1 200,00

Договор с комиссионером

    НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое событие

       

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 281 « Товар на складе»

 

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 283 « Товары на комиссии»

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 902 « Себестоимость реализованных товаров».

4.4. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 361 "Расчеты с покупателем".

 

 

1.7. Платежное поручение входящее

Постановка задачи:

Создать Платежное поручение входящее на сумму реализованных товаров комиссионером.

Поле:

Значение:

Дата

от 28.06.2012 0:00:00

Плательщик

Новая- марка

Счет полательщика в банке

Текущий в АТ "УКРІНБАНК", м. Київ

Сумма

7200,00

Основной договор

Договор с комиссионером

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 
Назначение платежа

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список документов открыть: Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

2. Создать документ Платежное поручение входящее.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании , нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Отчет комиссионера о продаже".

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

311

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

  361

ПП Васильевич

  7 200,00

    Договор с комиссионером

  Оплата

    Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.06.2012 12:00:00

   

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 «Расчетный счет» (Краточка счета):

 

1.8. Налоговая накладная

Постановка задачи:


При отгрузке товара покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 08.06.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

ПП Васильевич

Договор

Основной договор

Док. основание

 
Основное средство

 
Сумма

7200грн. ( по данным БУ)

% Ндс

20% грн ( по данным БУ)

Сумма НДС

1200 грн ( по данным БУ)

Всего

 
Дата отгрузки

 
Статья

 

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документов
Основное меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Банк"→"Платежное поручение входящее"

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 


Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

    Сумма (н/у) Кт

Содержание

    № журнала

6432

ПП Васильевич

6412

    1 200,00

Договор с комиссионером

    НДС: налоговое обязательство: налоговая накладная

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные»

 

 

1.9. Порядок формирования отчетов 

Постановка задачи:

Для того чтобы составить финансовые и налоговые отчеты, следует выполнить регламентные операции для
"закрытия периода".
Порядок выполнения  регламентных опрераций одинаков  для всех задач!

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Документ "Закрытие месяца"

Док. регламентных операций

Оборотно-сальдовая ведомость за весь период

Сформировать отчет за период

Декларация по налогу на прибыль

Сформировать и проверить результат

Провести документ Расчет налога/прибыль

Провести по результату из декларации

Определение финансовых результатов

После всех документов провести операцию

Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость"

Сформировать отчет за период (итоговая)

Создать отчеты

Соответсвующие Хоз. деятельности Предприятия

1. Перед выполнением отчетов необходимо произвести регламентные операции, такие как:

Создать и провести документ « Закрытие месяца» ("Операции"→"Регламентные операции"→"Закрытие месяца")

1.1. Создать для документа "Закрытие месяца"  "Параметры оценки запасов на дату баланса",

(если неуказанны параметры оценки на дату баланса не проведется документ «Закрытие месяца»),

  открыть основное меню: "Предприятие"→"Учетная политика"→"Параметры оценки запасов на дату баланса"

 2 . Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость", из основного меню: "Отчеты"→ "Оборотно-сальдовая ведомость",
выбрать нужный период и организацию. Проанализировать остатки по счетам.

 

3. Провести документ: " Расчет налога на прибыль" , документ заполняется по результату деятельности предприятия в отчетном периоде;

сумму налога на прибыль взять из Декларации по налогу на прибыль.

4.  Для выполнения финансовой отчетности нужно провести самым последним документ:" Определение финансовх результатов"

 5. Сформировать отчеты: " Баланс" и др.

1.10. Декларация по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать период)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

02.07.2012

Заполнить

"ОК"

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

Видео урок: "Открытие формы списка регламентированные отчеты"

 

2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС"

Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце

 

1.11. Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль."
Отчет формируется нарастающим итогом за отчетный период 2-й квартал(3месяца), или 1- е полугодие.  

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

01.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:

Меню: "Отчеты"→"Регламентированная отчетность"→ "Регламентированный отчеты встроенные" →
"Декларация по Декларация по налогу на прибыль"

2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль"

1.12. Реестр налоговых накладныхПостановка задачи:

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

 июнь

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

07.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных

Полученные Накладные:

Выданные накладные:

1.12. Баланс

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

1-е полугодие

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

02.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Бухгалтерский и налоговый учет» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированный отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период "Сформировать"

 

 

Актив:

Пассив:

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса следует создать отчеты:

Меню: "Отчеты"→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (2-й квартал), Итого по балансу:

3.1. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 311- "Расчетный счет".

3.2. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 791- "Определение финансовых результатов".

Раздел комиссионная торговля:

2. «Консигнация, оптовая продажа».

 2.1. Поступление товаров и услуг

 Постановка задачи:

Создать документ "Поступление товаров и услуг", товар поступает на Основной склад предприятия " ArtCade"

Поле:

Значение:

Дата

 08.05.2012

Контрагент;

Сиситемы

Основной договор

Договор с комитентом

Склад

Основной склад

Закладка Товары

 
Номенклатура

Датчики пожарной сигнализиции

   
Количество ( шт)

625 шт

Цена за единицу БЕЗ НДС

20 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

2500

Всего

15000

Счета учета

 0241

Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета учета с котрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогвого документа

Коментарий

 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг"

Меню: «Покупка» →"Поступление товаров и услуг"

2. Создать документ Поступление товаров и услуг.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

0241

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 17:05:00

625,000

      12 500,00

Датчик пожарной сигнализации

      Оприходованы ТМЦ

Основной склад

       
6442

Системы

  6441

Системы

  2 500,00

Договор с комитентом

  Договор с комитентом

  НДС - налоговый кредит (товары)

         

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241(Забалансовый) «Товар на комиссии»

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

2.2. Реализация товаров и услуг

Постановка задачи:

Отгрузка товара покупателю осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

28.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

 "Нова-марка"

Договор

Основной договор

Склад

Основной склад

   
Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

625 (шт)

Цена

32 грн.

Сумма

20 000,00

% НДС

20%

Сумма НДС

4000,00

Всего

24 000,00

Счета учета

0241

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Хоз. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов Меню: «Продажа» →«Реализация товаров и услуг

2. Для того чтобы создать документ Реализация товаров и услуг так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Счет на оплату покпателю"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

      0241

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 17:05:00

625,000

12 500,00

    Датчик пожарной сигнализации

  Списаны ТМЦ

    Основной склад

   
6811

Новая-марка

  361

Новая-марка

  24 000,00

Основной договор

  Основной договор

  Зачет аванса покупателя

Платежное поручение входящее 00000000001 от 28.05.2012 0:00:00

  Реализация товаров и услуг 00000000001 от 28.05.2012 0:00:00

  АВ

361

Новая-марка

  702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

  24 000,00

Основной договор

      Реализация товаров

Реализация товаров и услуг 00000000001 от 28.05.2012 0:00:00

       
702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

  6431

Новая-марка

  4 000,00

    Основной договор

  НДС: налоговые обязательства: отгрузка, второе событие

         

 4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241 « Товар на комиссии»

 

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 361 « Расчеты с покупателями»

 

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 902 « Себестоимость реализованных товаров».

4.4. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 702 " Доход реализации товаров".

4.5. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6431 «Налоговые обязательства».

 

  

2.3. Счет на оплату

Постановка задачи: Счет на оплату

Документом платежное поручение входящее происходит зачисление денежных средств на расчетный счет нашего предприятия.
Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании документа "Счет на оплату", в этом случае
документ будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа.

Поле:

Значение:

Дата

от 18.05.2012

Счет учета

311

Организация

"ArtCade"

Плательщик

"Нова-марка"

Счет в банке

Текущий в ПАТ "Брокбизнесбанк"

Счет плательщика в банке

Банк "Золоти ворота"

Сумма

24000грн.

Основной договор

Основной договор

Ставка НДС;

20%

Сумма НДС

 4000грн.

Назначение платежа

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список документов открыть:
Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

 

2. Создать документ Платежное поручение входящее.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании,
нужно открыть список документов:  меню: "Продажа"→ "Реализация товаров и услуг".

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

    Содержание

    № журнала

311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

6811

Нова- марка

24 000,00

  Основний договір

Оплата (аванс)

     
6431

Нова- марка

6432

Нова- марка

4 000,00

Основний договір

Основний договір

НДС: налоговые обязательства, оплата

     

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 «Расчетный счет»:

 4. 1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6431 «Налоговые обязательства»:

 

2.4. Налоговая накладная

Постановка задачи:

При отгрузке товара покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 28.05.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

Нова-марка

Договор

Основной договор

Док. основание

 Реализация товаров и услуг

Товры

 Датчик пожарной сигналлизации

Колич

625 шт

Сумма

20 000,00 грн. ( по данным БУ)

% Ндс

20%

Сумма НДС

4 0000,00 грн ( по данным БУ)

Всего

 24 000,00 грн ( по данным БУ)

Дата отгрузки

 
Статья

 

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документов
Основное меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Банк"→"Платежное поручение входящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6432

Нова- марка

6412

  4 000,00

Основний договір

  ПДВ: податкове зобов'язання: податкова накладна

   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные»

 

 

2.5. Отчет о комитенту о продажах

Постановка задачи:

В отчетном периде был реализован товар, о чем был соствлен "Отчет о комитенту о продажах",
этот документ фиксирует количество реализаванного товара и взаиморасчеты согласно условий договора.

Поле:

Значение:

Дата

30.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

Системы

Процент вознаграждения

0%

Договор

Договор с Комитентом

Способ расчета

Не расчитывается

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

625 (шт)

Цена

20 грн.

Сумма

12500 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

2500 грн

Всего

15000 грн

Счета учета

 0241( авто.)

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Отчет комитенту о продажах

1. Открыть список документов Меню: "Продажа" → "Отчет комиссионера о продажах"

 2. Создать документ: "Отчет комиссионера о продажах"

Закладка:"Счета учета"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  № журнала

631

Системы

    3711

Системы

  15 000,00

Договор с комитентом

    Договор с комитентом

  Зачет аванса поставщику

Отчет комитенту о продажах 00000000001 от 30.05.2012 17:05:04

  Платежное поручение исходящее 00000000001 от 30.05.2012 17:00:01

АВ

704

Перерасчет доходов в случае изменения суммы компенсации товаров (работ, услуг)

  Хоз. д-сть

631

Системы

  15 000,00

    15 000,00

Договор с комитентом

  Долг за реализованные товары

    Отчет комитенту о продажах 00000000001 от 30.05.2012 17:05:04

 
6441

Системы

    704

Перерасчет доходов в случае изменения суммы компенсации товаров (работ, услуг)

Хоз. д-сть

2 500,00

Договор с комитентом

      2 500,00

НДС: налоговый кредит: отгрузка, первое событие

       

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241 « Товар на комиссии»

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 "Расчеты с поставщиком".

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 704 « Перерасчет( вычеты из дохода».

 

 

2.6. Регистрация входящего налогового кредита.

Постановка задачи:

Создать документа Регистрация входящего налогового кредита. 

Поле:

Значение:

Дата от

30.05.2012

Организация

" Artcade"

Контрагент

Компания Системы

Договор

Договор с комитентом

Документ Основание

Платежное поручение исходящее №1 от 18.05.12

Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматич заполн составом номенклатуры

Номенклатура

«добавить»

№ документа, дата

 23 от 30,05,2012

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

12500грн.

Сумма с НДС

2500грн.

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Регистрация входящего налогового документа.

1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет»,-выбрать документ

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа".
Для того чтобы создать документ"Регистрация входящего налогового документа" так, как приведено в "видео уроке" на основании,
нужно открыть список документов: меню: "Банк"→ "Платежное поручение исходящее"

3 . Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Вал. сумма Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6412

  6442

Системы

  2 500,00

    Основной договор

  ПДВ: податковий кредит: податкова накладна

   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 « Налоговый кредит неподтвержденный» 

 

 

2.7. Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Нужно оплатить за товар поставщику «Системы» за количество товара:
625 штук--Датчиков пожарной сигнализации, по цене 20грн за шт. (цена не включает НДС).
Оплатить товар поставщику "Платежным поручением исходящим"

Поле:

Значение:

Важно

Дата, рег. номер

от 18.05.2012 № 001

 
Оплачено

Включить флаг (оплачено)

Важно

Дата оплаты

18.05.2012

 
Счет учета

311

 
Организация

"Artcade"

 
№ ПП

№ 1

 
Плательщик

"Компания Системы"

 
Счет плательщика в банке

Текущий АКБ " Альянс"

 
Сумма

15000грн

 
Основной договор

«Основной договор»

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Назначение платежа

   
Ответственный

ФИО

 
Комментарий

   

 

Создать документ "Платежное поручение исходящее"

1. Список этих документов можно найти :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

 2.  Для того чтобы создать документ Платежное поручение исходящее так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

    Содержание

    № журнала

3711

Системы

311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

15 000,00

Основной договор

  Оплата (аванс)

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"

 5. Сформируйте банковскую выписку после проведенной операции, для этого откройте форму обработки из основного мею:
 "Банк"→" Выписка банка"

 

2.8. Реестр налоговых накладных по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

31.05.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных

Полученные Накладные:

Выданные:

Проверить разницу между поступившими и исходящими налоговыми накладными что и будет составлять налог НДС, подлежащий уплате.

 

2.9. Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль."

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

31.05.2012

Заполнить

нажать кнопку

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по налогу на прибыль

2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль"

 

3. 3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует открыть "расшифровку" заполненых ячеек декларации

 

Код рядка 04 Декларации о прибыли
Анализ по оборотам счета 902 «Себестоимость товаров»

В результате:

Из колонки 7 (Об'єкт оподаткування від усіх видів діяльності (рядок 01 - рядок 04) (+, -) Объект налогообложения составляет 7500 грн.

По ставке налога 21% составляет сумму 1525 грн (Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 11 + рядок 12 - рядок 13)

 

2.10. Декларация по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать период)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

03.06.2012

Заполнить

"ОК"

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС.

 

2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС"

Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце

 

2.11. Баланс

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

( указать 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

30.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: «Отчеты»→«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2)
выбрать период "Сформировать"

 

Актив:

Пассив:

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса следует создать отчеты:

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (2-й квартал), Итого по балансу:

Актив:остаток на 31 расчетном счете =5775грн, стр. Баланса 230=5775грн;
Пассив: Остаток счета 79 Финансовый результат (нераспределенная прибыль)=5775грн

3.1. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 311- "Расчетный счет".

3.2. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 791- "Определение финансовых результатов".

3.Раздел комиссионная торговля

3.1. Поступление товаров и услуг

 Постановка задачи:

Создать документ "Поступление товаров и услуг", товар поступает на Основной склад предприятия " ArtCade"

Поле:

Значение:

Дата

 08.05.2012

Контрагент;

Сиситемы

Основной договор

Договор с комитентом

Склад

Основной склад

Закладка Товары

 
Номенклатура

Датчики пожарной сигнализиции

   
Количество ( шт)

625 шт

Цена за единицу БЕЗ НДС

20 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

2500

Всего

15000

Счета учета

 0241

Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета учета с котрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогвого документа

Коментарий

 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг"

Меню: «Покупка» →"Поступление товаров и услуг"

2. Создать документ Поступление товаров и услуг.

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

0241

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 17:05:00

625,000

      12 500,00

Датчик пожарной сигнализации

      Оприходованы ТМЦ

Основной склад

       
6442

Системы

  6441

Системы

  2 500,00

Договор с комитентом

  Договор с комитентом

  НДС - налоговый кредит (товары)

         

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241(Забалансовый) «Товар на комиссии»

 

3.2. Реализация товаров и услуг

Постановка задачи:

Отгрузка товара комиссионеру для последующей реализаии согласно договора осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

8.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

ПП "Васильевич"

Договор

Договор с Комиссиионером

Склад

Основной склад

   
Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

200 (шт)

Цена

30 грн.

Сумма

6000 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

1200 грн

Всего

7200 грн

Счета учета

0241

Счет учета передачи

0242

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов Меню: «Продажа» →«Реализация товаров и услуг

2. Создать документ Реализация товаров и услуг.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

0242

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 12:00:00

200,000

0241

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 12:00:00

200,000

4 000,00

ПП Васильевич

  Датчик пожарной сигнализации

  Списаны ТМЦ

Датчик пожарной сигнализации

  Основной склад

   
6431

ПП Васильевич

  6432

ПП Васильевич

  1 200,00

Договор с комиссионером

  Договор с комиссионером

  НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое событие

         

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241 « Товар на комиссии»

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0242 « Товары на комиссии»

 

3.3. Отчет о комиссионера о продажах

Постановка задачи:

Комиссионером в этом отчетном периде был реализован товар, о чем был соствлен "Отчет о комиссионера о продажах",
этот документ фиксирует количество реализаванного товара и взаиморасчеты согласно условий договора.

Поле:

Значение:

Дата

29.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

ПП "Васильевич"

Процент вознаграждения

0%

Договор

Договор с Комиссиионером

Способ расчета

Не расчитывается

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

200 (шт)

Цена

30 грн.

Сумма

6000 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

1200 грн

Всего

7200 грн

Счета учета

0242

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов Меню: "Продажа" → "Отчет комиссионера о продажах"

2. Создать документ: "Отчет комиссионера о продажах"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

        0242

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 12:00:00

200,000

  4 000,00

      ПП Васильевич

    Списаны ТМЦ

    Датчик пожарной сигнализации

   
6811

ПП Васильевич

    361

ПП Васильевич

    7 200,00

Договор с комиссионером

    Договор с комиссионером

    Зачет аванса покупателя

Платежное поручение входящее 00000000001 от 25.05.2012 12:00:00

  Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 29.05.2012 12:00:00

  АВ

361

ПП Васильевич

    702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

  Хоз. д-сть

7 200,00

Договор с комиссионером

        7 200,00

Реализация товаров

Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 29.05.2012 12:00:00

       
702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

  Хоз. д-сть

6431

ПП Васильевич

    1 200,00

    1 200,00

Договор с комиссионером

    НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое событие

         

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0242 « Товар на комиссии»

4.5. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6431 «Налоговые обязательства». 

 

3.4. Отчет комиссионера о продажах

Постановка задачи:

Создать Платежное поручение входящее на сумму реализованных товаров комиссионером.

Поле:

Значение:

Дата

от 28.06.2012 0:00:00

Плательщик

Новая- марка

Счет полательщика в банке

Текущий в АТ "УКРІНБАНК", м. Київ

Сумма

7200,00

Основной договор

Договор с комиссионером

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 
Назначение платежа

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список документов открыть: Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

2. Создать документ Платежное поручение входящее.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании , нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Отчет комиссионера о продаже".

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

311

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

  361

ПП Васильевич

  7 200,00

    Договор с комиссионером

  Оплата

    Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.06.2012 12:00:00

   

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 «Расчетный счет» (Краточка счета):

 

3.5. Налоговая накладная

Постановка задачи:

При отгрузке товара покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 08.06.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

ПП Васильевич

Договор

Основной договор

Док. основание

 
Основное средство

 
Сумма

7200грн. ( по данным БУ)

% Ндс

20% грн ( по данным БУ)

Сумма НДС

1200 грн ( по данным БУ)

Всего

 
Дата отгрузки

 
Статья

 

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документов
Основное меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Банк"→"Платежное поручение входящее"

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 


Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

    Сумма (н/у) Кт

Содержание

    № журнала

6432

ПП Васильевич

6412

    1 200,00

Договор с комиссионером

    НДС: налоговое обязательство: налоговая накладная

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные»

 

 

 3.6. Реализация товаров и услуг

Постановка задачи:

Отгрузка товара -реализаия,  согласно договора осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

24.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

 "Нова марка"

Договор

Основной договр

Склад

Основной склад

   
Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

425 (шт)

Цена

30 грн.

Сумма

13 600,00 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

2 720,00 грн

Всего

 16 320,00грн

Счета учета

0241

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг

1. Открыть список документов Меню: «Продажа» →«Реализация товаров и услуг

Видео урок: " Открытие формы списка документа "Реализация товаров и услуг"

2. Создать документ Реализация товаров и услуг.

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа

Счет Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

      0241

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 08.05.2012 12:00:00

425,000

  8 500,00

    Датчик пожарной сигнализации

    Списаны ТМЦ

  Основной склад

   
361

    702

Доход операционной деятельности (от реализации товаров, работ, услуг)

  Хоз. д-сть

16 320,00

        16 320,00

Реализация товаров

       
702

  Хоз. д-сть

6432

Новая-марка

    2 720,00

  2 720,00

Основной договор

    НДС: налоговые обязательства: отгрузка, первое событие

       

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241 « Товар на комиссии»

 

 

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 702 « Доход от реализации товаров»

 

 

3.7. Платежное поручение входящее

Постановка задачи:

Создать Платежное поручение входящее на сумму реализованных товаров комиссионером.

Поле:

Значение:

Дата

от 28.06.2012 0:00:00

Плательщик

Новая- марка

Счет полательщика в банке

Текущий в АТ "УКРІНБАНК", м. Київ

Сумма

7200,00

Основной договор

Договор с комиссионером

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 
Назначение платежа

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее

1. Список документов открыть: Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

2. Создать документ Платежное поручение входящее.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании , нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Отчет комиссионера о продаже".

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

311

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

  361

ПП Васильевич

  7 200,00

    Договор с комиссионером

  Оплата

    Отчет комиссионера о продажах 00000000001 от 27.06.2012 12:00:00

   

4. Рассмотрим движение документ по счетам Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 «Расчетный счет» (Краточка счета):

 

3.8. Налогов накладная

Постановка задачи:

При отгрузке товара покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 28.05.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

Нова-марка

Договор

Основной договор

Док. основание

 Реализация товаров и услуг

Товры

 Датчик пожарной сигналлизации

Колич

625 шт

Сумма

20 000,00 грн. ( по данным БУ)

% Ндс

20%

Сумма НДС

4 0000,00 грн ( по данным БУ)

Всего

 24 000,00 грн ( по данным БУ)

Дата отгрузки

 
Статья

 

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документов
Основное меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Банк"→"Платежное поручение входящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6432

Нова- марка

6412

  4 000,00

Основний договір

  ПДВ: податкове зобов'язання: податкова накладна

   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные»

 

 

3.9. Отчет о комитенту о продажах

Постановка задачи:

В отчетном периде был реализован товар, о чем был соствлен "Отчет о комитенту о продажах",
этот документ фиксирует количество реализаванного товара и взаиморасчеты согласно условий договора.

Поле:

Значение:

Дата

30.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

Системы

Процент вознаграждения

0%

Договор

Договор с Комитентом

Способ расчета

Не расчитывается

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

625 (шт)

Цена

20 грн.

Сумма

12500 грн

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

2500 грн

Всего

15000 грн

Счета учета

 0241( авто.)

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Отчет комитенту о продажах

1. Открыть список документов Меню: "Продажа" → "Отчет комиссионера о продажах"

 2. Создать документ: "Отчет комиссионера о продажах"

Закладка:"Счета учета"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводках документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  № журнала

631

Системы

    3711

Системы

  15 000,00

Договор с комитентом

    Договор с комитентом

  Зачет аванса поставщику

Отчет комитенту о продажах 00000000001 от 30.05.2012 17:05:04

  Платежное поручение исходящее 00000000001 от 30.05.2012 17:00:01

АВ

704

Перерасчет доходов в случае изменения суммы компенсации товаров (работ, услуг)

  Хоз. д-сть

631

Системы

  15 000,00

    15 000,00

Договор с комитентом

  Долг за реализованные товары

    Отчет комитенту о продажах 00000000001 от 30.05.2012 17:05:04

 
6441

Системы

    704

Перерасчет доходов в случае изменения суммы компенсации товаров (работ, услуг)

Хоз. д-сть

2 500,00

Договор с комитентом

      2 500,00

НДС: налоговый кредит: отгрузка, первое событие

       

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 0241 « Товар на комиссии»

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 "Расчеты с поставщиком".

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 704 « Перерасчет( вычеты из дохода».

 

 

3.10. Платежным поручением исходящим

Постановка задачи:

Нужно оплатить за товар поставщику «Системы» за количество товара:
1000 штук--Датчиков пожарной сигнализации, по цене 20грн за шт. (цена не включает НДС).
Оплатить товар поставщику "Платежным поручением исходящим"

Поле:

Значение:

Дата

18.05.2012

Получатель

Компания Системы

Счет получателя в банке

Счет в банке выбрать из списка

Основной договор

«Основной договор »

Сумма;( к оплате)

15000грн

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 

Платежное поручение исходящее.

1. Список этих документов можно найти :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

 

2. Создать документ Платежное поручение исходящее.  На основании документа "Поступление товаров и услуг",
вызвать из меню: "Покупка"→"Поступление товаров и услуг"

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Валюта Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

631

Системы

  311

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

  24 000,00

Основной договор

      Оплата

         

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"

3.11. Регистрация входящего налогового кредита

Постановка задачи:

Создать документа Регистрация входящего налогового кредита. 

Поле:

Значение:

Дата от

30.05.2012

Организация

" Artcade"

Контрагент

Компания Системы

Договор

Договор с комитентом

Документ Основание

Платежное поручение исходящее №1 от 18.05.12

Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматич заполн составом номенклатуры

Номенклатура

«добавить»

№ документа, дата

 23 от 30,05,2012

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

12500грн.

Сумма с НДС

2500грн.

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Регистрация входящего налогового документа.

1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет»,-выбрать документ

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа".
Для того чтобы создать документ"Регистрация входящего налогового документа" так, как приведено в "видео уроке" на основании,
нужно открыть список документов: меню: "Банк"→ "Платежное поручение исходящее"

3 . Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Вал. сумма Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6412

  6442

Системы

  2 500,00

    Основной договор

  ПДВ: податковий кредит: податкова накладна

   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 « Налоговый кредит неподтвержденный» 

 

 

3.12. Реестр налоговых накладных по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

 указать май 2012

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

04.06.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных.

Полученные:

Выданные:

Проверить разницу между поступившими и исходящими налоговыми накладными что и будет составлять налог НДС, подлежащий уплате.

3.13. Декларация по НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать период)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

02.07.2012

Заполнить

"ОК"

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

 2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС"

Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце

 

3.14. Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль."
Отчет формируется нарастающим итогом за отчетный период 2-й квартал(3месяца), или 1- е полугодие.

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

01.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:
Меню: "Отчеты"→"Регламентированная отчетность"→ "Регламентированный отчеты встроенные" →
 Декларация по налогу на прибыль →Заполнить

 

2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль"

3.15. Баланс

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

1-е полугодие

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

02.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Бухгалтерский и налоговый учет» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированный отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

 

Актив:

Пассив:

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса следует создать отчеты:

Меню: "Отчеты"→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (2-й квартал), Итого по балансу:

3.1. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 311- "Расчетный счет".

3.2. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 791- "Определение финансовых результатов".