• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства.
3 Производство.
4 Кадровый учет и зароботная плата.
5 Учет МНА.
6 Учет НМА.
7 Учет МБП.
8 Учет склада.
9 Валюта. Учет валютных операций.
10 Регламентные операции
11 Оптовая торговля.
12 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
13 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг..
14 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.
15 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой.
16 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
17 Импорт.
18 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
19 Производство продукции по подразделениям.
20 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
21 Производство для сторонней организации. .
22 Розничная торговля.
23 Справочники.

2. Основные средства

2.1. Постановка задачи Счет на оплату поставщика

Предприятием «АrtCade» получен счет от поставщика товара.
Нужно оплатить поставщику "Супермаркет Эльдорадо"за компьютер
Компьютер НР Рro 3301 стоимостью 6 000грн., цена включает НДС.

Поле:

Значение:

Дата

9.12.2011г.

Организация

"ArtCade"

Контрагент

"Супермаркет  Эльдорадо"

Договор

"Основной договор"

Таблица «Оборудование»

Компьютер НР Рro 3301

Количество

1 (шт)

Цена

6 000,00 грн. в т. ч. НДС

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

автоматически

Всего

автоматически

   

Создание "Счета на оплату поставщика".

1. Добавьте элементы в справочники:

 При создании этого документа, потребуется прежде всего создать, или заполнить данные и реквизиты предприятия,
от имени которого будет вестись учет в программе.
1. Справочник «Предприятие», его можно вызвать из меню «Предприятие»→«Организации», либо при запуске
«Стартового помощника»

2. Контрагент Обязательно выполните пункт 6: Создайте Договор с контрагентом 
3. Номенклатуры

Основное меню→ "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика" +Добавить→"Оборудование"

Добавьте новый документ в список документов "Счета на оплату поставщика".
(обратите внимание, что заполнить следует закладку "Оборудование", а не "Товары", если закладки "Оборудование"
на форме документа нет, то зайдите в "Операция" в верхнем левом углу формы и выберите "Покупка оборудования")

3. Включите флажок "Учитывать НДС" на форме "Цены и валюта", вызвав кнопкой Цены и валюта в верхней панели документа.
4. На закладке "Оборудование" Добавьте строку с оборудованием.
5. Документ "Счет на оплату" бухгалтерских проводок не формирует.

 

2.2. Постановка задачи Доверенность на получение товаров

Чтобы получить  оплаченный товар и забрать его у поставщика, предприятие выписывает документ "Доверенность".

Поле:

Значение:

Дата

20.12.2011

Дата Действия

20.12.2011

Организация

"ArtCade"

Банковский счет

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

Физ лицо

 Выбрать из формы ( Самойленко В)

Договор

«Основной договор»

Контрагент

 Супермаркет Эльдорадо

Документ расчетов

 Счет на оплату поставщика №

Товары

Компьютер НР Рro 3301

Единица

шт

Количество

1 (шт)

Доверенность на получение товара.

1. Открыть список документов Доверенности:
Меню: "Покупка"→"Доверенность"

2. Для документа Доверенность нужно заполнить форму "Физические лица"

3. Создать документ Доверенность.

Доверенность будет создана  на основании счета, для этого нужно открыть меню: " Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"
в  форме списка "Счетов на оплату" выбрать нужный документ и сформировать документ Доверенность.

Распечатать документ

 

2.3. Постановка задачи: Платежное поручение исходящее

Для того чтобы оплатить "Счет на оплату" при покупке оборудования создадим документ "Платежное поручение исходящее"

Поле:

Значение:

Важно

Дата

11.12.2012

 
Оплачено

Включите флаг (Оплачено) 

Важно

Дата оплаты

11.12.2012

 
Получатель

Супермаркет Эльдорадо

 
Счет получателя в банке

Счет в банке

 
Основной договор

«Основной договор »

 
Сумма;( к оплате)

6000грн

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Налоговое назначение

Хоз. деятельность (или Обл. НДС)

 
Включить флаг

Поставка основных фондов

 

 Платежное поручение исходящее.

1. Открыть список документов : "Банк"→ "Платежное поручение исходящее"

2. Создать документ " Платежное поручение исходящее".
создать на основании счета, для этого нужно открыть меню: " Покупка"→ "Счет на оплату поставщика",
в форме списка "Счетов на оплату" выбрать нужный документ и сформировать документ

В Платежном поручении исходящем включить флаг «Оплачено» и провести Платежное поручение исходящее.
Документ не будет проведен, если не  заполнены параметры учетной политики.«Предприятие» → «Учетная политика» →
«Учетная политика организаций» →«Добавить»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

3711

Супермаркет Эльдорадо

    311

Поточний в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

    6 000,00

Договор на покупку компьютера

    Покупка ОС

    Оплата (аванс)

         

  4.  Проверим движение данного документа по  «Отчету» из Оборотно -сальдовой ведомости, основное
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

 

2.4. Постановка задачи:Регистрация вх. налогов накладной

Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании Счета на оплату, или на основании Платежного поручения исходящего,
в этом случае документ будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа. Чтобы заполнить, следует нажать в документе
кнопку «Заполнить», далее выбрать "по документу основанию", или заполнить "по договору".

Поле:

Значение

Дата от

12.12.2011

Организация

" Artcade"

 Контрагент

Супермаркет Эльдорадо

Договор

Договор на покупку компьютера

Документ Основание

Платежное поручение исходящее

 Кнопка "Заполнить"

 Нажать для автоматического заполнения

Номенклатура

«добавить», если документ не заполниться

№ документа, дата

№ 12 от 12.12.2011

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

5000грн.

Сумма с НДС

подтвердить

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

включить флаг

Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Регистрация входящей налоговой накладной.

  1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет»,-выбрать документ "Регистрация входящего налогового документа"

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа"  на основании счета,  для этого нужно открыть
меню: " Покупка"→ "Счет на оплату поставщика" в форме списка "Счетов на оплату" выбрать нужный документ
и сформировать 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6412

      6442

Супермаркет Эльдорадо

    1 000,00

      Основной договор

    ПДВ: податковий кредит: податкова накладна

         

4. Проверим движение данного документа по Расшифровке «Карточка счета» из Оборотно -сальдовой ведомости.
Основное меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.
Счет 6442 «Налоговый кредит неподтвержденный»:

  

2.5. Постановка задачи:Поступление товаров и услуг

Создать этот документ на основании Счета на оплату или вызвать из меню «Покупка»-«Поступление товаров и услуг»

Поле:

Значение:

Контрагент;

Супермаркет Эльдорадо

Основной договор

Договор на покупку компьютера

Склад

« Основной склад»

Закладка Оборудование

Добавить

 Номенклатура

 
Устаткування для встан

Компьютер НР Pro

Количество ( шт)

1 шт

Цена за единицу БЕЗ  НДС

5000 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

( 1000)подтвердить

Всего

6000

Счета учета

1521

Налоговое назначение

Облаг. НДС

Поставка основных фондов

Включить( флаг)

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета учета с котрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогвого документа

Коментарий

 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг" 

Меню: «Покупка» →"Поступление товаров и услуг"→ «Выбор вида операции»→ «Оборудование», см. Закладку "Оборудование":

2. Для того чтобы создать документ Поступление товаров и услуг так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщику"

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

631

Супермаркет Эльдорадо

    3711

Супермаркет Эльдорадо

    6 000,00

Основной договор

    Основной договор

    Зарахування авансу постачальнику

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 21.12.2011 02:39:50

  Платежное поручение исходящее 00000000001 от 21.12.2011 01:14:51

  АВ

1521

Компьютер HP Pro 3305

1,000

Опод. ПДВ

631

Супермаркет Эльдорадо

    5 000,00

    5 000,00

Основной договор

     
    Поступление товаров и услуг 00000000001 от 21.12.2011 02:39:50

  ОЗ

6442

Супермаркет Эльдорадо

    631

Супермаркет Эльдорадо

    1 000,00

Основной договор

    Основной договор

    ПДВ - податковий кредит (ОЗ), первое событие

    Поступление товаров и услуг 00000000001 от 21.12.2011 02:39:50

  ОЗ

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости по счету:
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1.Оборотно -сальдовая ведомость по счету  631 «Расчеты с поставщиками»

4.2 Создать Оборотно-сальдовую ведомость по счету Счет 6442 «Налоговый кредит»
 

4.3. Создать Оборотно-сальдовую ведомость по счету 1521 "Капитальные инвестиции"

 

2.6. Постановка задачи: Ввод в эксплуатацию основных средств

Для того чтобы принять к учету на счет 10 "Основное средство", приобретенное ранее, на счет учета 1521 "Катипальные инвестиции",
нужно создать  документ " Ввод в эксплуатацию  ОС".

Поле:

Значение:

Дата

21.12.2011

Закладка Основные средства

 
Склад

Основной склад

Оборудование

Компьютер HP Pro 3305 

Счет инвестиций

1521

Налоговое назначение оборудования

Облагается НДС

Основное средство « Добавить»

Компьютер

Инвентарный номер

0001;

Документы по ОС

« Добавить»

Закладка Общие сведения

 
Событие

Введение в эксплуатацию

Способы отражения расходов по амортизации

Администрация

Закладка Учетные Данные:

 
Подразделение

Администрация

МОЛ

ФИО (ответственного лица) Самойленко В.

Счета учета

104

Учитывать как

Производственное

Налоговое назначение

Облагается НДС

Начислять амортизацию

V

Налоговая группа ОС

Группа 4(  вычислит. машины   )

Счет начисления амортизации

131

Способ начисления амортизации

Прямолинейный

Срок полезного использования

( 24 месяцев) 2 года

Годовой график амортизации (добавить)

Компьютер HP Pro 3305  коеэф. распределения по месяцам

Ликвидационная стоимость

0,00

Комментарий

 
Закладка Комиссия

 
Выбрать состав комиссии

 
Председатель

 

Создание документа "Ввод в эксплуатацию основных средств".

Основное Меню :«ОС» →«Ввод в эксплуатацию» →«Оборудование» →«Добавить».

2. Для заполнеия этого документа нужно добавить справочники:

1) Справочник ОС, вызывается из меню:"Операции»→"Справочники"→ « Основное средство»
2) Справочник: Подразделение организации «Администрация»
3) МОЛ  (материально ответственное лицо)- Самойленко В.
4) Справочник:« Способы Отражения  расходов по амортизации»

 3. Создать документ "Ввод в эксплуатацию ОС"

Наиболее удобный вариант создания документа ввести на основании документа: «Поступление товаров и услуг»

Закладка "Учетные данные"

4. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

104

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО)

  Опод. ПДВ

1521

Компьютер HP Pro 3305

1,000

Опод. ПДВ

5 000,00

    5 000,00

    5 000,00

Введення в експлуатацію об'єкта ОЗ

         

 

 5. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости по счету:
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.
5.1.Создать Оборотно-сальдовую ведомость по счету 104 " Машины и оборудование" 

5.2. Создать Оборотно-сальдовую ведомость по счету 1521 " Капитальные инвестиции" 

 5.3. Создайте Оборотно-сальдовую ведомость общую по состоянию, после ввода в эксплуатацию Основных средств.
Перейдите по сылке: "Оборотно-сальдовая ведомость"

 

2.7. Постановка задачи: Оборотно-Сальдовая вед-ть поступление ОС

Сформировать отчет Оборотно-сальдовая ведомость

Поле:

Значение:

Период

 02,11,2011 по 01,01,2012

организация

 "ArtCade"

Сформировать отчет

 Нажать кнопку

Из отчета результат операции: Оборотно-Сальдовая вед-ть поступление ОС

Предприятие «АrtCade» приобрело основное средство - Компьютер,

1. За комьютер оплатили с расчетного счета. С расчетного счета 31- списано 6000грн
2. Приняли к учету на счет 1521. Обороты по счету 15 - закрыты.
3.  Затем ввели в эксплуатацию, т. е. ОС теперь числится на счете 104.
4. ДТ Остаток по счету 10 -5000грн. - это стоимость компьютера без НДС
5. ДТ Отстаток по счету 64 - 1000грн. налоговый кредит по НДС покупке комьютера

Сформировать отчет "Оборотно-сальдовая ведомость" :
меню: "Отчеты"→"Оборотно-сальдовая ведомость" выбрать нужный период "Сформировать": 
   

2.8. Постановка основной задачи:Амортизация ОС-Закрытие месяца

Для того чтобы провести амортизацию основного средства следует создать документ "Закрытие месяца"(Декабрь)

Поле:

Значение:

Дата

от 31.12.2011

организация

"ArtCade"

Начисление амортизации

Включить флаг

Регламентные операции по БУ

Включить флаг

Технологические операции по НУ

Включить флаг

Самостоятельная работа.

После выполнения основной задачи выполнить самостоятельно (Январь)

Поле:

Значение:

Дата

от 31.01.2012

организация

"ArtCade"

Начисление амортизации

Включить флаг

Регламентные операции по БУ

Включить флаг

Технологические операции по НУ

Включить флаг

После выполнения основной задачи выполнить самостоятельно (Февраль)

Поле:

Значение:

Дата

от 29.02.2012

организация

"ArtCade"

Начисление амортизации

Включить флаг

Регламентные операции по БУ

Включить флаг

Технологические операции по НУ

Включить флаг

Закрытие месяца. Регламентированные операции.

Эта опреация выполняется один раз в месяц.

Документ "Закрытие месяца", который проводит большую часть регламентных операций по бухгалтерскому и налоговому учету, в  т. числе 

именно этим документом можно провести начисление амортизации.

 Закрытие месяца. Регламентированные операции.

1. Меню: «Операции» →Регламентные операции→Закрытие месяца:

 

В первом месяце использования(декабрь 2011) ОС амортизация рассчитываться не будет. Ввод в эксплуатацию 21.12.2011г.,
начисление амортизации производится начиная со следующего месяца эксплуатации.

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

831

Амортизація ОЗ загальногосподарського використання

  Госп. д-сть

131

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

208,33

    208,33

    208,33

Нарахування амортизації ОЗ

        ОЗ

92

Администрация

  Госп. д-сть

831

Амортизація ОЗ загальногосподарського використання

  Госп. д-сть

208,33

Амортизація ОЗ загальногосподарського використання

  208,33

    208,33

Нарахування амортизації ОЗ

        ОЗ

09

              208,33

            Накопичення амортизаційних відрахувань

2. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 

При проведении документа  "Закрытие месяца" производится расчет амортизации за Январь:

 Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

2.9. Постановка задачи: Финансовая и налоговая отчётность

Для того чтобы составить финансовые и налоговые отчеты, следует выполнить регламентные операции для
"закрытия периода".
Порядок выполнения  регламентных опрераций одинаков  для всех задач!

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Документ "Закрытие месяца"

Док. регламентных операций

Оборотно-сальдовая ведомость за весь период

Сформировать отчет за период

Декларация по налогу на прибыль

Сформировать и проверить результат

Провести документ Расчет налога/прибыль

Провести по результату из декларации

Определение финансовых результатов

После всех документов провести операцию

Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость"

Сформировать отчет за период (итоговая)

Создать отчеты

Соответсвующие Хоз. деятельности Предприятия

Перед выполнением отчетов необходимо произвести регламентные операции, такие как:
Создать и провести документ « Закрытие месяца» ("Операции"→"Регламентные операции"→"Закрытие месяца")

1.1. Создать для документа "Закрытие месяца"  "Параметры оценки запасов на дату баланса",

(если неуказанны параметры оценки на дату баланса не проведется документ «Закрытие месяца»),

  открыть основное меню: "Предприятие"→"Учетная политика"→"Параметры оценки запасов на дату баланса"

 2 . Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость", из основного меню: "Отчеты"→ "Оборотно-сальдовая ведомость",
выбрать нужный период и организацию. Проанализировать остатки по счетам.

 

3. Провести документ: " Расчет налога на прибыль" , документ заполняется по результату деятельности предприятия в отчетном периоде;

сумму налога на прибыль взять из Декларации по налогу на прибыль.

4.  Для выполнения финансовой отчетности нужно провести самым последним документ:" Определение финансовх результатов"

 5. Сформировать отчеты: " Баланс" и др.

2.10.Постановка задачи:Реестр налоговых накладных

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать декабрь 2011)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

31.12.2011

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

 

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных"

 

 

2.11. Постановка задачи:Баланс Декабрь

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

( указать  2011)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

01.01.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Бухгалтерский и налоговый учет» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

2. Создать отчет Баланс ( Стандарт №2)

Актив: 

Пассив:

 3. Проверить результат запонения отчета по "Оборотно-сальдовой ведомости"
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (январь), на балансе предприятия числится компьютер см. графу "Основные Средства" ,
см. графу "Денежные средства" и в пассиве Баланса см. ст. "Уставный капитал".
Для того чтобы проанализировать отчет, следует создать оборотно-сальдовую ведомость по счету 104, 311, 40

 

 

 

2.12. Постановка задачи:Декларация по НДС Декабрь

Сформировать Отчет "Декларация по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать декабрь 2011)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

01.01.2012

Заполнить

нажать кнопку

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить:

 

 2. Создать отчет "Декларация по НДС"

 

3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует создать  

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

3.1. отчет: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412 "Расчеты по НДС"

3.2. Создать отчет: Оборотно сальдовая ведомость по счету 104 "Машины и оборудование"

 

 

2.12.Постановка основной задачи:Декларация по НДС Январь Февраль Март

Сформировать Отчет "Декларация по НДС"( Январь)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать январь 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

04.02.2012

Заполнить

нажать кнопку

Самостоятельная работа.

После выполнения основной задачи выполнить самостоятельно
Сформировать Отчет Декларация по НДС (Февраль) .

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать февраль 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

29.02.2012

Заполнить

нажать кнопку

 Сформировать Отчет Декларация по НДС (Март) .

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать март 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

31.03.2012

Заполнить

нажать кнопку

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить:

2. Создать отчет Декларация по НДС".

Декларацию по НДС нужно создавать каждый месяц, даже если движений денежных средств не было.
Для того чтобы отразить в отчете налоговый кредит по НДС, полученный при покупке комьютера, далее в отчете "Декларация о НДС"
- значение налогового кредита перейдет в "Отрицательное значение предыдущего отчетного периода" ("Від'ємне значення попереднього звітного періоду") для уплаты налога по НДС на следующий месяц

Заполнение Декларации:Залишок від'ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду
(рядок 21.1 + рядок 21.2 + рядок 21.3): 1000грн.
Сальдо (Остаток) по счету 6412"Расчеты по НДС" показывает сумму налога НДС.

3. Для того чтобы проверить результат заполнения отчета, необходимо создать отчет:
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.
Для того чтобы проанализировать результат заполнения отчета, следует

3.1. Создать отчет: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412 "Расчеты по НДС" ( за 1-й квартал)

 

 

2.13. Продажа ОС. Постановка задачи

По истечении 3-х месяцев предприятие приняло решение о том, что данное Основное средство будет продано.
Согласно этого решения нужно создать документ "Счет на оплату" и передать его покупателю, для оплаты.

Данные для заполнения:

Поле:

Значение:

Важность

Дата

31.03.2012

 
Организация

"ArtCade"

 
Контрагент

ПП Васильевич

 
Договор

Основной Договор

 
Склад

Основной склад

 
Вид договора

С покупателем

Важно

Банковский счет

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

 
Закладка «Товары»

Компьютер НР Рro 3301

 
Количество

1 (шт)

 
Цена

5000 без НДС

 
Сумма

6000 грн (авто)

 
% НДС

20% (авто)

 
Сумма НДС

1000 грн. (авто)

 
Всего

6000 грн.(авто)

 

Создать документ Счет на оплату покупателю.

Меню: «Продажа»→ «Счет на оплату покупателю»

 

 

 

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

 

2.14. Постановка задачи Подготовка к передаче ОС. 

По истечении 3-х месяцев предприятие приняло решение о том, что данное Основное средство будет продано.
Согласно этого решения нужно Основное средство вывести из эксплуатации и подготовить его к передаче покупателю.
Для этого нужно создать документ "Подготовка к передаче ОС".

Поле:

Значение:

Дата

от 27.03.2012

Организация

« Artcade»

Основное средство

 Добавить из списка

Остаточная стоимость

грн. ( по данным БУ)

Амортизация за месяц

грн ( по данным БУ)

Остаточная стоимость

грн ( по данным БУ)

Амортизация за период

Компьютер НР Pro

Счет для продажи

286

Коментарий

 

Подготовка к передаче ОС. 

1. Открыть список документа

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

831

Амортизація ОЗ загальногосподарського використання

  Госп. д-сть

131

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

208,33

    208,33

    208,33

Нарахування амортизації ОЗ

        ОЗ

92

Администрация

  Госп. д-сть

831

Амортизація ОЗ загальногосподарського використання

  Госп. д-сть

208,33

Амортизація ОЗ загальногосподарського використання

  208,33

    208,33

Нарахування амортизації ОЗ

        ОЗ

09

              208,33

            Накопичення амортизаційних відрахувань

        ОЗ

131

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

104

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

624,99

    624,99

    624,99

Списано амортизацію

        ОЗ

286

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

104

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

4 375,01

    4 375,01

    4 375,01

Списана зал. вартість

        ОЗ

2. Создать документ "Подготовка к передаче ОС".
 

* Примечание: При выполнении этого документа у Вас должен быть не проведен документ "Закрытие месяца", т.к. если закрытие месяца существут и проведено то амортизация за последний месяц использования ОС будет включена в список проводок документа "Закрытие месяца"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

4. Проверим движение по счетам , меню: «Отчеты»→ "Карточка счета". Указать номер счета, и нужный период.

4.1.  Создать отчет  Карточка Cчета: 831 "Амортизация ОС" 

  4.2. Создать отчет Карточка Cчета: Счет 131 Износ Ос:

 

4.3 .счета 104 « Основное средство»:

 

2.15. Постановка задачи: Передача ОС

Основное средство выведено из эксплуатации и будет продано.

Для этого нужно создать документ "Передача ОС"

Поле:

Значение:

Дата

от 30.03.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

ПП Васильевич

Событие

Передача

Документ подготовки

Подготовка к передаче ОС

Договор

Основной договор

 Закладка: Основное средство

Компьютер HP Pro 3301

Остаточная стоимость ( БУ)

 автоматический расчет

Стоимость НУ

Компьютер НР Pro

Сумма

автоматический расчет

НДС

 автоматический расчет

Сумма НДС

 автоматический расчет

Схема реализации

Необоротные активы

Счет продажи

286

Налоговое назначение Доходов и затрат

Хоз.  деятельность

"Передача ОС"

1. Открыть список документа  Основное меню: «ОС»→«Передача ОС».

2. Создать документ.  Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании раннее
созданного документа "Подготовка к передаче ОС"
В этом способе заполнения документ автоматически будет заполнен данными бухгалтерого учета.
Кнопка:"Заполнить"→"Заполнить для списка ОС".

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6811

ПП Васильевич

    361

ПП Васильевич

    6 000,00

Основний договір

    Основний договір

    Зарахування авансу покупця

Платежное поручение входящее 00000000001 от 31.03.2012 12:00:02

  Передача ОС 00000000001 от 31.03.2012 12:00:04

  ОЗ

361

ПП Васильевич

    712

Дохід від продажу необоротних активів

  Госп. д-сть

6 000,00

Основний договір

        1 624,99

Реалізація ОЗ

Передача ОС 00000000001 от 31.03.2012 12:00:04

      ОЗ

712

Дохід від продажу необоротних активів

  Госп. д-сть

6431

ПП Васильевич

    1 000,00

    1 000,00

Основний договір

    ПДВ: податкові зобов'язання: відвантаження, второе событие

         
943

      286

Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)

  Опод. ПДВ

4 375,01

 Залишкова вартість необоротних активів при продажі

        4 375,01

Списана зал. вартість

        ОЗ

4. Проверим движение данного документа по Расшифровке «Карточка счета» из Оборотно - сальдовой ведомости
 указать номер счета и нужный период.:

4.1. Создать отчет Карточка по счету  361 « Расчеты с покупателями»

4.2. Создать отчет Карточка по счету 712 «Доход от реализации других оборотных активов»:

4.3. Создать отчет Карточка по счету  286 «Необоротные активы как группы выбытия»

4.4. Создать отчет Карточка по счету  943 « Себестоимость производственных запасов"

 

 

2.16. Постановка задачи:Налоговая накладная исходящая

При отгрузке товара (в данной задаче это комьютер) покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 31.03.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

ПП Васильевич

Договор

Основной договор

Док. основание

Передача ОС 00000000001 от 30.03.2012 12:00:00

Основное средство

Добавить из списка

Сумма

грн. ( по данным БУ)

% Ндс

грн ( по данным БУ)

Сумма НДС

грн ( по данным БУ)

Всего

Компьютер НР Pro

Дата отгрузки

30.03.2012

Статья

 (из 1.) Поставка ОФ (для прил. Д5)

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документа: "Налоговая накладная"

Меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

2. Для того чтобы создать документ "Налоговая накладная" так, как приведено в видео уроке,
нужно открыть список документов: меню: "ОС"→ "Передача ОС"

Налоговая накладная ввести документ на основании документа "Передача ОС", или документа: "Патежного поручение входящее",
выбрать в открывающейся форме документа нажать кнопку : "запонить"→" запонить по документу основанию" .
Документ автоматически будет заполнен данными учета.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6432

ПП Васильевич

    6412

      1 000,00

Основний договір

          ПДВ: податкове зобов'язання: податкова накладна

         

4. Проверим движение по счетам оборотно-сальдовой ведомости, меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные" меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

 

2.17. Постановка задачи:Платежное поручение входящее

Покупателем приобретен у нашего предприятия комьютер, за что перечислены денежные средства на расчетный счет.
Зачисление денежных средств на расчетный счет в банке проведем документом "Патежное поручение входящее".

Поле:

Значение:

Дата

от 31.03.2012

Плательщик

Чп  Васильевич

Счет получателя в банке

Счет в банке

Сумма

6000грн.

Основной договор

«Основной договор на поставку № 2»

Ставка НДС;

20%

Статья движения денежных средств

 
Назначение платежа

Оплата за компьютер

Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Платежное поручение входящее 

1. Список этих документов  открыть:
Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

2.  Создать документ.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

311

Поточний в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

    6811

ПП Васильевич

    6 000,00

      Основний договір

    Оплата (аванс)

    Платежное поручение входящее 00000000001 от 31.03.2012 12:00:02

   
6431

ПП Васильевич

    6432

ПП Васильевич

    1 000,00

Основний договір

    Основний договір

    НДС: налоговые обязательства, оплата

         

4.  Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период:

 4.1.  Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 311 "Расчетный счет":

 

4.2. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6431 "Налоговые обязательства"

 

 

2.18. Постановка задачи:Декларация по НДС

 

Сформировать Отчет "Декларация по НДС" (Март)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать март 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

30.03.2012

Заполнить

нажать

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить: 

Видео урок: "Открытие формы списка регламентированные отчеты"

2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Создать отчеты "Декларация по НДС" с учетом того, что из отчетов за предыдущий период перейдет "Отрицательное значение предыдущего периода" деклараций за
Январь,Февраль.
 

 

3.  Для того чтобы проверить резутьтат заполнения отчета, следует создать отчет: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412 "Расчеты по НДС"
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

(Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце)

В результате НДС к уплате составит -0 грн., потому что комьютер был продан по такой же цене как и куплен. См. код рядка 25 из "Декларации по НДС"

2.19 Постановка задачи:Декларация по налогу на прибыль.

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль." (Март)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать март 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

31.03.2012

Заполнить

 

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по налогу на прибыль.(март)→ Организация «ArtCade» →
Ежеквартально→Заполнить

 2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль(март)".

Прибыль  от реализации необоротных активов  равна расходам на содержание ос в данном отчетном  периоде работы предприятия.

Страница Декларации "АМ"(амортизация)

 

 

3.  Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует создать

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период. После заполнения отчета следует проанализировать результат заполнения отчета, для этого создать отчет

"Карточка счета 712 Доход от реализации других оборотных активов"

 2.20. Постановка задачи: Баланс за 1- кв

Сформировать Отчет "Баланс(Стандарт №2)"  Период 1-й квартал.

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

1-й квартал 2012

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

31.03.2012

Заполнить

 

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты (встроенные)» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

2. Создать отчет Баланс ( Стандарт №2) 1-й кв. 2012.

В результате деятельности предприятия за период 1- й квартал 2012 г. Основное средство выбыло из учета предприятия.

Актив:

 Пассив:

 

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса, следует создать отчеты:

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (1-й квартал), на балансе больше не числиться компьютер см. графу "Основные Средства" ,

далее см. графу "Денежные средства" и в пассиве Баланса см. ст. "Уставный капитал".
Для того чтобы проанализировать отчет, следует создать оборотно-сальдовую ведомость по счету 104, 311, 40

 

 2.21. Постановка задачи: Реестр налоговых накладных

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС" (Март)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц (указать март 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

04.02.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты (встроенные)» →Реестр налоговых накладных по НДС→
Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить:

 

см. закладку (Выданные)