• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства.
3 Производство.
4 Кадровый учет и зароботная плата.
5 Учет МНА.
6 Учет НМА.
7 Учет МБП.
8 Учет склада.
9 Валюта. Учет валютных операций.
10 Регламентные операции
11 Оптовая торговля.
12 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
13 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг..
14 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.
15 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой.
16 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
17 Импорт.
18 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
19 Производство продукции по подразделениям.
20 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
21 Производство для сторонней организации. .
22 Розничная торговля.
23 Справочники.

26.Оптовая торговля. Как заполнить в отчете налог на прибыль итоговую информацию о наших доходах.

 Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль."

(Информацию для отчетности можно брать из 1С бухгалтерия книга продаж)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Единица измерения

грн.

Дата подписи

31.05.2012

Построить регл. отчет "Декларация по Прибыли"

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация о прибыли

1С бухгалтерия книга продаж

2. Сформировать Отчет "Декларация о прибыли"

1С бухгалтерия книга продаж

3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует открыть "расшифровку" заполненых ячеек декларации 

1С бухгалтерия книга продаж

 Код рядка 04 Декларации о прибыли
Анализ по оборотам счета 902 «Себестоимость товаров»

1С бухгалтерия книга продаж

 В результате:

Из колонки 7 (Об'єкт оподаткування від усіх видів діяльності (рядок 01 - рядок 04) (+, -)

Объект налогообложения составляет 7500 грн.

По ставке налога 23% составляет сумму 1725 грн (Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 11 + рядок 12 - рядок 13)

Создать Документ "Расчет налога на прибыль" 

Далее выполнить документ ("Операции"→"Регламентные операции"→"Расчет налога на прибыль")
 по результату из отчета Декларация о прибыли.

1С бухгалтерия книга продаж

Расчет по налогу на прибыль

Постановка задачи: 

Создать документ расчет налога на прибыль,  по результату из сформированной Декларации о прибыли.
 (Данный результат для задачи Оптовая торговля)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.05.2012

ок

Сформировать

Текущий налог на прибыль

1725грн.

Счет доходов по налогу на прибыль

746

Счет расходов по налогу на прибыль

981

Создать документ "Расчет по налогу на прибыль"

 1. Открыть документ: "Расчет по налогу на прибыль"

Меню: «Операции»→ «Регламентные операции» →«Расчет по налогу на прибыль»
1С бухгалтерия книга продаж

 2. Создать и провести документ "Расчет по налогу на прибыль"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводкам документа:

Период

Счет Дт

Субконто Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Сумма (н/у) Дт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  № журнала

02.05.2012 23:58:13

1

981

    6413

  1 725,00

Расчеты по налогу на прибыль 00000000001 от 02.05.2012 23:58:13

      Расход по налогу на прибыль

"ArtCade"

   

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
Движение документа по счету 981 « Налог на прибыль от обычной деятельности» .

  1С бухгалтерия книга продаж

 Регл. отчет Декларация по НДС 

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по НДС". 

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( период составления)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

20.06.2012

Заполнить

нажать кнопку

Построить регл. отчет Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить. 

1С бухгалтерия книга продаж

 2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце

1С бухгалтерия книга продаж

Заполнение Декларации:

(код рядка 1) "Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, крім імпорту товарів"
Колонка А=20 000грн Колонка Б=4000грн, колонка Б показывает обязательства по НДС Кт. оборот счета 6412"Расчеты по НДС"
(код рядка 10.1) "операц. підлягають оподаткуванню за основною ставкою"
Колонка А=12 500грн Колонка Б=2500грн, колонка Б показывает кредит по НДС Дт. оборот счета 6412"Расчеты по НДС".
Сальдо (Остаток) по счету 6412"Расчеты по НДС" показывает сумму налога НДС, подлежащую уплате в бюджет. Что составляет 1500грн.

Из отчета следует ( Код рядка 18) , что НДС подлежит уплате в данном периоде в размере 1500грн

3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует вызвать из основного 
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

3.1. Оборотно-сальдовая ведомость по сч 6412 "Расчеты по НДС"(Карточка счета)

1С бухгалтерия книга продаж

11.14. Реестр Налог. Накл НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

31.05.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

1С бухгалтерия книга продаж

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных

 Полученные Накладные:

  1С бухгалтерия книга продаж

Выданные:

 Проверить разницу между поступившими и исходящими налоговыми накладными что и будет составлять  налог НДС, подлежащий уплате.

Определение Фин. результата

Постановка задачи:

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.05.2012

Закрывать доходы и расходы (на 79 счет)

V

 Расчитывать прибыль, убыток ( на 44 счет)

 

Финансовый результат

1. Открыть документ: "Определение финансовых результатов"

Меню: «Операции»→ «Регламентные операции» →"Определение финансовых результатов" 

2. Создать и провести документ:  

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Сумма (н/у) Дт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

№ журнала

702

Госп. д-сть

791

Госп. д-сть

20 000,00

20 000,00

20 000,00

Фінансові результати: закриття доходів

ФР

791

Госп. д-сть

902

Госп. д-сть

12 500,00

12 500,00

12 500,00

Фінансові результати: закриття витрат

ФР

791

  981

  1 725,00

    Фінансові результати: закриття витрат

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 702 "Доход от реализации товаров и услуг"

4.2. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 902 "Себестоимость реализованных товаров"

 Перечисление н/прибыль

Постановка задачи

Перечислить налог на прибыль по результату деятельности предприятия за отчетный период.
 Из отчета "Декларация о прибыли" за Январь налог составил- 1725 грн. (См. код. рядка 16 Декларации).
Для того, чтобы перчислить налог нужно создать документ "Платежное поручение исходящее"

Поле:

Значение:

Дата

31.05.2012

Оплачено

V 31.05.2012

Получатель

УДКСУ в Оболонском р-не ГУ ДКСУ

Банковский счет

Выбрать из списка

Счет получателя

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ, м. Київ

Закладка «Основная»

 
Сумма

1725,00

Счет

6413

Статьи налогов. деклараций

 
Статьи движения денежн.ср-в

Добавить

Закладка «Печать»

20% ( автоматически)

Текст получателя

Податок на прибуток за травень 2012р. Без ПДВ

Сумма

1725,00

Платежное поручение исходящее

 Перед проведением документа в 1с бухгалтерия следует создать:

1) документ "Расчет налога на прибыль" .Для создания этого документа нужно добавить справочники:
2) контрагента:" Налоговая инспекция ", при создании банкоского счета контрагента нужно добавить назначение платежа
"Податок на прибуток за -2-й кв. 2012. Без ПДВ"

1.  Список этих документов можно найти: Основное меню: "Банк"→ "Платежное поручение исходящее"

2. Создать документ "Платежное поручение исходящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 Отчет о проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Содержание

  Сумма (н/у) Дт

  № журнала

6413

    311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

1 725,00

    Перечисление Налога на прибыль

Інше списання коштів

       

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
для того чтобы открыть отчет "Карточка счета " следует нажать левую кнопку мышки двойным щелчком, раскрыть отчет.

4.1. Создать отчет Карточка счета 311 "Расчетный счет":

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

 Пречисление налога НДС

Постановка задачи

Перечислить налог по НДС по результату деятельности предприятия за отчетный период.

Из отчета "Декларация по НДС" налог составил- 1500 грн. (См. код. рядка 18 Декларации).
Для того, чтобы перечислить налог, нужно создать документ "Платежное поручение исходящее".

Взять информацию по НДС можно взять из 1С бухгалтерия книга продаж.

Поле:

Значение:

 Номер

 авто

Дата

31.05.2012

Оплачено

V 31.05.2012

Получатель

УДКСУ в Оболонском р-не ГУ ДКСУ

Банковский счет

Выбрать из списка

Счет получателя

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ, м. Київ

Закладка «Основная»

 
Сумма

1500,00

Счет

6412

Статьи налогов. деклараций

 
Статьи движения денежн.ср-в

Добавить

Закладка «Печать»

 
Текст получателя

Перечисление НДС 

Сумма

1500,00

Платежное поручение исходящее

1. Для того чтобы получить результат ( сумму налога по НДС) нужно создать отчет "Декларация по НДС" 
Для создания Платежного поручения исходящего нужно добавить следующие справочники:
1.1. Справочник контрагент: "Налоговая инспекция", при создании банковского счета контрагента  добавить назначение платежа
"Податок на прибуток за 2-й кв. 2012". 

Список этих документов можно найти :Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

1С бухгалтерия книга продаж

2. Создать документ "Платежное поручение исходящее"

1С бухгалтерия книга продаж

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1С бухгалтерия книга продаж

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):  

Счет Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Содержание

Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6412

    311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

  1 500,00

    Перчисление НДС

  Інше списання коштів

       

 4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
для того чтобы открыть отчет "Карточка счета " следует нажать левую кнопку мышки  двойным щелчком, раскрыть отчет.

4.1. Создать отчет Карточка счета 311 "Расчетный счет":

1С бухгалтерия книга продаж

Баланс

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

( указать 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

06.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:
Меню: «Отчеты»→«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2)
выбрать период "Сформировать"
1С бухгалтерия книга продаж

Актив:

1С бухгалтерия книга продаж

Пассив:

1С бухгалтерия книга продаж

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса следует создать отчеты:

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (2-й квартал),  Итого по балансу:

Актив:остаток на 31 расчетном счете =5775грн, стр. Баланса 230=5775грн;
Пассив: Остаток счета 79 Финансовый результат (нераспределенная прибыль)=5775грн

3.1. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету"  311- "Расчетный счет".

1С бухгалтерия книга продаж

3.2. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 791- "Определение финансовых результатов".

1С бухгалтерия книга продаж