• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства.
3 Производство.
4 Кадровый учет и зароботная плата.
5 Учет МНА.
6 Учет НМА.
7 Учет МБП.
8 Учет склада.
9 Валюта. Учет валютных операций.
10 Регламентные операции
11 Оптовая торговля.
12 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
13 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг..
14 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.
15 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой.
16 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
17 Импорт.
18 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
19 Производство продукции по подразделениям.
20 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
21 Производство для сторонней организации. .
22 Розничная торговля.
23 Справочники.

11. Оптовая торговля

11.1. «Оптовая покупка-продажа (первое событие -предоплата)»

Содержание задачи:

Предприятие «ArtCade» , является плательщиком налога на прибыль на общих основаниях;
расчетный счет № 2625112500 в «Брокбизнесбанке»,  МФО банка: 300249
номер свидетельства плательщика НДС - 26251234, ИНН: 26250106567; Код ЕДРПОУ: 262510012
Деятельность предприятия:

Предприятие "ArtCade"  поставщик системы «Умный дом».

Действия по задаче:

1.     Получить предоплату за товар от покупателя «Новая - марка»,  контрагент  является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях,
 расчетный счет в  № 2625000123456, в банке «Золотые ворота» МФО банка: 300238, Код ЕГРПОУ 26456789
Номер свидетельства плательщика НДС: 2263456., ИНН: 23342434421
 Юридический адрес: Украина, 04221, Киевская, Киев, Берестейская, дом № 20, корпус 1.
За товар - Датчики пожарной сигнализации.
 Расчеты произвести,  согласно: договора № 1 от  10.05.2012.
По счету № 1 от 18.05.2012г.
На  общую сумму 24000 грн.
 Общее количество товара:
625 штук- Датчиков пожарной сигнализации, по цене 38,4 грн. за штуку , в т. ч. НДС.

2.     Закупить товар у поставщика.
Оплатить поставщику «Системы» -Контрагент, является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях;
расчетный счет № 2600000124578, в банке Текущий в АКБ "АЛЬЯНС", м. Київ МФО банка: 300119, Код ЕГРПОУ 26254565
Номер свидетельства плательщика НДС - 26111245, ИНН: 260029834747
Юридический адрес: Украина, Киевская, Киев, Дегтяревская, дом № 31, к. 211
Согласно договора Поставки №1 от 03.01.2012 
ПО  счету №1 от 18.05.2012г.
На сумму 15000грн.,  цена 24 грн. за шт. , в т. ч.  НДС.
Товар поступает на Основной склад предприятия"ArtCade" (счет учета: 281 «Товар на складе»)

3.     Отгрузить товар покупателю 18.05.2012г. Согласно счета № 1 от 18.05.2012г.;
Датчиков пожарной сигнализации: 625 штук. Цена  38,4 грн., в т. ч.  НДС.

4.     По результату деятельности предприятия составить все необходимые отчеты.

Видео Презентация решения

Последовательность документов:

1. Счет на оплату покупателю.
2. Платежное поручение входящее. ( Первое событие).
3. Налоговая накладная исходящая.
4. Счет на оплату поставщика.
5. Доверенность.
6. Платежное поручение исходящее.
7. Поступление товаров и услуг.
8. Регистрация входящего налогового документа.
9. Реализация товаров и услуг.
10. Порядок Формирования отчетов.
11. Декларация по налогу на прибыль.

12. Расчет по налогу на прибыль.
13. Реестр Налоговых накладных.
14. Декларация по НДС.
15. Определение Финансовых результатов.
16. Перечисление налога на прибыль.
17. Перечисление налога НДС
18. Баланс.

Счет на оплату покупателю

Постановка задачи:

 Согласно условию задачи первым событием происходит зачисление Денежных средств от покупателя на наш расчетный счет в банке.

1. Получить предоплату за товар от покупателя «Новая - марка», контрагент является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях,
расчетный счет в № 2625000123456, в банке «Золотые ворота» МФО банка: 300238,
Номер свидетельства плательщика НДС: 2263456., ИНН: 23342434421
Юридический адрес: Украина, 04221, Киевская, Киев, Берестейская, дом № 20, корпус 1.
За товар - Датчики пожарной сигнализации.
Расчеты произвести, согласно: договора № 1 от 10.05.2012.
По счету № 1 от 18.05.2012г.
На общую сумму 24000 грн.
Общее количество товара:
625 штук- Датчиков пожарной сигнализации, по цене 38,4 грн. за штуку , в т. ч. НДС.

Данные для заполнения

 

Поле:

Значение:

 Важность

Дата

 18.05.2012

 
Организация

 "ArtCade"

 
Контрагент

 Компания «Нова-марка»

 
Договор

 Основной Договор

 
Вид договора

 С покупателем

Важно

Банковский счет

 Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

 
Закладка «Товары»

 Датчики пожарной сигнализации

 
Количество

 625 (шт)

 
Цена

 32 грн. без НДС

 
Сумма

 20 000 грн (авто)

 
% НДС

 20% (авто)

 
Сумма НДС

 4000 грн. (авто)

 
Всего

 24000 грн.(авто)

 

 

 Добавьте элементы в справочники:

1. Справочник «Предприятие»,  его можно вызвать из меню «Предприятие»→«Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника».

 2. Контрагент Обязательно  создайте: (см.пункт 6. Создать Договор Контрагента)
3. Номенклатура товара

Создание "Счета на оплату покупателю".

Для того чтобы создать "Счет на оплату покупателю" следует открыть меню: «Продажа» →«Счет на оплату покупателю»

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать, или заполнить  данные и реквизиты предприятия  от имени которого будет вестись учет  в программе. 

2. Открыть список документов Основное меню→ "Продажа"→ "Счет на оплату покупателю"

 

3 Создать документ " Счет на оплату"

Видео урок: "Создание документа Счет на оплату"

3.1. Заполните реквизиты шапки документа: Дата, Организация, Контрагент, Договор, Склад, Банковский счет.

3.2. Включите флажок "Учитывать НДС" на форме "Цены и валюта", вызвав кнопкой Цены и валюта в верхней панели документа.

3.3. На закладке "Товары" Добавьте строку с наименованием товара

3.4. Документ "Счет на оплату" бухгалтерских проводок не формирует. При необходимости можно распечатать документ, чтобы, например, отдать покупателю.

Распечатать можно по кнопке "Печать", либо "Счет на оплату".

11.2. Платежное поручение входящее.

Постановка задачи:

Документом платежное поручение входящее происходит зачисление денежных средств на расчетный счет нашего предприятия.
Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании документа "Счет на оплату", в этом случае
документ будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа.

 

Поле:

Значение:

Важно

Дата, рег. номер 

от 18.05.2012 № 001

 
Оплачено

Включить флаг  (оплачено)

Важно

Дата оплаты

18.05.2012

 
Счет учета

311

 
Организация

"Artcade"

 
Вх № и дата

№ 123 от 18.05.12

 
Плательщик

"Новая марка"

 
Счет плательщика в банке

Текущий АКБ " Альянс"

 
Сумма

24000грн.

 
Основной договор

«Основной договор на поставку № 2»

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Назначение платежа

   
Ответственный

ФИО

 
Комментарий

   

 

Создание документа "Платежное поручение входящее"

1. Список документов открыть:
Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

 

2. Создать документ Платежное поручение входящее.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании счета,
нужно открыть список документов:
меню: "Продажа"→ "Счет на оплату покупателю".

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3.  Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

    Содержание

    № журнала

311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

6811

Нова- марка

24 000,00

  Основний договір

Оплата (аванс)

     
6431

Нова- марка

6432

Нова- марка

4 000,00

Основний договір

Основний договір

НДС: налоговые обязательства, оплата

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам  Оборотно - сальдовой ведомости.
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 «Расчетный счет»:

 

4. 1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6431 «Налоговые обязательства»:

11.3. Счет на оплату поставщика 

Постановка задачи:

Предприятием «АrtCade» получен счет от поставщика товара.
Следует закупить товар у поставщика: 625 штук--Датчиков пожарной сигнализации

Поле:

Значение:

Дата

18.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

Системы

Договор

 Основной Договор

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

625 (шт)

Цена

20 грн. без НДС

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

автоматически

Всего

автоматически

   

Для того чтобы создать "Счет на оплату поставщика", следует открыть меню: «Покупка» →«Счет на оплату поставщика»

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать или заполнить данные и реквизиты предприятия, от имени которого
будет вестись учет в программе.
Справочник «Предприятие», его можно вызвать из меню «Предприятие»→«Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника». Далее при заполнении документа «Счет на оплату» понадобится добавить справочники:

1. Добавьте элементы в справочники:
Контрагент и ОБЯЗАТЕЛЬНО сделайте пункт 6. Создать Договор Контрагента)
Номенклатура товара

Создать документ "Счет на оплату поставщика"

 1. Открыть список документов "Счет на оплату поставщика"

 Основное меню: «Покупка» →Счет на оплату поставщика «Добавить»→ «Покупка, комиссия».

2. Создадим документ "Счет на оплату" от поставщика (аналогично "Счета на оплату покупателя")

Нажать кнопку «Записать счет», или ОК. При создании данного документа бухгалтерские проводки не осуществляются.

11.4. Доверенность

Постановка задачи

Чтобы получить оплаченный товар и забрать его у поставщика, предприятие выписывает документ "Довереность".
С доверенностью представитель предприятия сможет забрать товар.

Действия:

Реквизиты:

Дата

18.05.2012

Дата Действия

28.05.2012

Организация

"ArtCade"

Физ лицо

 Выбрать из формы ( Самойленко В)

Договор

«Основной договор»

Контрагент

 Системы

Документ расчетов

 Счет на оплату поставщика №

Товары

Датчики пожарной сигнализации

Единица

шт

Количество

625 

Создать документ "Доверенность на получение товара"

1. Открыть список документов Доверенности:

Меню: "Покупка"→"Доверенность"

 

2. Для документа Доверенность нужно заполнить форму "Физические лица"

3. Создать документ Доверенность.

Доверенность будет создана на основании счета, для этого нужно открыть меню: " Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

в форме списка "Счетов на оплату" выбрать нужный документ и сформировать документ Доверенность.

11.5. Документ Доверенность бухгалтерских проводок не предполагает

Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Нужно оплатить за товар поставщику «Системы» за количество товара:
625 штук--Датчиков пожарной сигнализации, по цене 20грн за шт. (цена не включает НДС).
Оплатить товар поставщику "Платежным поручением исходящим"

Поле:

Значение:

Важно

Дата, рег. номер

от 18.05.2012 № 001

 
Оплачено

Включить флаг (оплачено)

Важно

Дата оплаты

18.05.2012

 
Счет учета

311

 
Организация

"Artcade"

 
№ ПП

№ 1

 
Плательщик

"Компания Системы"

 
Счет плательщика в банке

Текущий АКБ " Альянс"

 
Сумма

15000грн

 
Основной договор

«Основной договор»

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Назначение платежа

   
Ответственный

ФИО

 
Комментарий

   

 

Создать документ "Платежное поручение исходящее"

1. Список этих документов можно найти :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

 2.  Для того чтобы создать документ Платежное поручение исходящее так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"
Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

    Содержание

    № журнала

3711

Системы

311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

15 000,00

Основной договор

  Оплата (аванс)

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"

 5. Сформируйте банковскую выписку после проведенной операции, для этого откройте форму обработки из основного мею:
 "Банк"→" Выписка банка"

 Постановка задачи :

В результате деятельности предприятия по банковской выписке находят отражения операции зачисления и
списания денежных средств на расчетном счете "311" счет учета, что должно соответствовать текущей выписке, полученной в банке,
обслуживающем расчетный счет предприятия.

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Счет в банке

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

Период с ... по ....

 18.05.2012

Операции

(авто)

Самостоятельная работа :

1. Выписка для задачи "Оптовая торговля"

Открыть обработку: "Выписка банка" из основного меню: "Банк"→"Выписка банка"
(формируется при открытии обработки)

 

11.6. Поступление товаров и услуг

Постановка задачи:

Создать документ "Поступление товаров и услуг", товар поступает на Основной склад предприятия  " ArtCade"

Поле:

Значение:

Контрагент;

Системы

Основной договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

Закладка Товары

 
 Номенклатура

 Датчики пожарной сигнализиции

   
Количество ( шт)

625 шт

Цена за единицу БЕЗ  НДС

20 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

2500

Всего

15000

Счета учета

 
Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета учета с котрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогового документа

Коментарий

 

Создание справочников

Склад 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг" 

Меню: «Покупка» →"Поступление товаров и услуг"

2. Для того чтобы создать документ Поступление товаров и услуг так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Дт

  Содержание

    № журнала

631

Системы

    3711

Системы

15 000,00

Основной договор

  Основной договор

Зарахування авансу постачальнику

    АВ

281

Датчики пожарной сигнализации

625,000

Опод. ПДВ

631

Системы

12 500,00

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 18.05.2012 18:05:00

12 500,00

Основной договор

Оприбутковані ТМЦ

Основний склад

   
6442

Системы

    631

Системы

2 500,00

Основной договор

  Основной договор

ПДВ - податковий кредит (товари), первое событие

     

4. Рассмотрим движение  документа по счетам  Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету"  указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 «Расчеты с поставщиками»

4.2. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 281 «Товар на складе»

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 «Налоговый кредит неподтвержденный»

11.7. Регистрация входящего налогового документа

Постановка задачи:

Создать документ "Регистрация входящего налогового  документа"

Поле:

Значение:

Дата от

18.05.2012

Организация

" Artcade"

Контрагент

Компания Системы

Договор

Основной договор

Документ Основание

Платежное поручение исходящее №1 от 18.05.12

Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматич заполн составом номенклатуры

Номенклатура

«добавить»

№ документа, дата

12 от 18.08.2012

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

12500грн.

Сумма с НДС

2500грн.

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Создать документ "Регистрация входящего налогового документа"

1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет»,-выбрать  документ

 

 

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа".
Для того чтобы создать документ"Регистрация входящего налогового документа" нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

Создание документа на основании Счета на оплату, или на основании Платежного поручения исходящего,
в этом случае документ будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа. Чтобы заполнить, следует нажать в документе
кнопку «Заполнить», далее выбрать "по документу основанию", или заполнить "по договору".

3 . Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы: 

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Вал. сумма Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6412

  6442

Системы

  2 500,00

    Основной договор

  ПДВ: податковий кредит: податкова накладна

   

 4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 « Налоговый кредит неподтвержденный» 

 

 

 

11.8. Реализация товаров и услуг

Постановка задачи:

Отгрузка товара покупателю осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

18.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

 "Нова-марка"

Договор

 Основной Договор

Склад

Основной склад

   
Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

625 (шт)

Цена

32 грн.

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

автоматически

Всего

автоматически

Счета учета

281 ( авто.)

Схема реализации

Товари

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Хоз. д-сть

Создать документ "Реализация товаров и услуг"

1. Открыть список документов  Меню: «Продажа» →«Реализация товаров и услуг

2.  Для того чтобы создать документ Реализация товаров и услуг так, как приведено в видео уроке  на основании счета,
 нужно открыть список документов: меню: "Продажа"→ "Счет на оплату покпателю" 
  
 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 

Отчет о проводках документа

Счет Дт

Субконто Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

    Вал. сумма Кт

№ журнала

902

  Госп. д-сть

281

Датчики пожарной сигнализации

625,000

Опод. ПДВ

12 500,00

Собівартість реалізованих покупних запасів

12 500,00

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 18.05.2012 18:05:00

  12 500,00

Списані ТМЦ

  Основний склад

   
6811

Нова- марка

  361

Нова- марка

    24 000,00

Основний договір

  Основний договір

    Зарахування авансу покупця

      АВ

361

Нова- марка

  702

Дохід операційної діяльності (від реалізації товарів, робіт, послуг)

  Госп. д-сть

24 000,00

Основний договір

      24 000,00

Реалізація товарів

       
702

Дохід операційної діяльності (від реалізації товарів, робіт, послуг)

Госп. д-сть

6431

Нова- марка

    4 000,00

  4 000,00

Основний договір

    ПДВ: податкові зобов'язання: відвантаження, второе событие

       

4. Рассмотрим движение  документа по счетам  Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного 
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период. 

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету  281 « Товар на складе»

 

 

4.2.Оборотно -сальдовая ведомость по счету 361 « Расчеты с покупателями»

 

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету  902 « Себестоимость реализованных товаров». 

4.4. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 702 " Доход реализации товаров".

4.5. Оборотно -сальдовая ведомость по счету  6431 «Налоговые обязательства».

 

 

 

11.9. Налоговая накладная исходящая

Постановка задачи:

При отгрузке товара  покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 18.05.2012

Организация

«Artcade»

Контрагент

Новая-марка

Договор

Основной договор

Док. основание

 Счет на оплату покупателю 01 от 18.05.2012

Закладка "Товары"

Датчик пожарной сигнализации

Кол-во

625,00

Цена

32,00

Сумма

20 000,00грн.

% Ндс

20% 

Сумма НДС

4 000,00грн

Всего

 24 000,00

Дата отгрузки

 
Статья

 

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документов
Основное меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

 

 

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная  так, как приведено в "видео уроке" на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Банк"→"Платежное поручение входящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6432

Нова- марка

6412

  4 000,00

Основний договір

  ПДВ: податкове зобов'язання: податкова накладна

   

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6432 «Налоговые обязательства неподтвержденные»

 

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

11.10. Документ "Закрытие месяца"

Постановка задачи:

Для того чтобы составить финансовые и налоговые отчеты, следует выполнить регламентные операции для
"закрытия периода".

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Документ "Закрытие месяца"

 Док. регламентных операций

 Оборотно-сальдовая ведомость за весь период

Сформировать отчет за период

Создать регламентные документы 

1. Перед выполнением отчетов необходимо произвести регламентные операции, такие как:

 Создать и провести документ « Закрытие месяца»  ("Операции"→"Регламентные операции"→"Закрытие месяца")

Результат проведения документа: (Результат выпонения документа для задачи "Оптовая покупка; продажа")

2 . Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость", из основного меню: "Отчеты"→ "Оборотно-сальдовая ведомость",
выбрать нужный период и организацию.

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам общая, по состоянию, после проведения документа "Закрытия месяца" 

11.11. Декларация по налогу на прибыль

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль."

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Единица измерения

грн.

Дата подписи

31.05.2012

Построить регл. отчет "Декларация по Прибыли"

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация о прибыли

2. Сформировать Отчет "Декларация о прибыли"

3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует открыть "расшифровку" заполненых ячеек декларации 

 Код рядка 04 Декларации о прибыли
Анализ по оборотам счета 902 «Себестоимость товаров»

 В результате:

Из колонки 7 (Об'єкт оподаткування від усіх видів діяльності (рядок 01 - рядок 04) (+, -)

Объект налогообложения составляет 7500 грн.

По ставке налога 23% составляет сумму 1725 грн (Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 11 + рядок 12 - рядок 13)

Создать Документ "Расчет налога на прибыль" 

Далее выполнить документ ("Операции"→"Регламентные операции"→"Расчет налога на прибыль")
 по результату из отчета Декларация о прибыли.

 

  

11.12. Расчет по налогу на прибыль

Постановка задачи: 

Создать документ расчет налога на прибыль,  по результату из сформированной Декларации о прибыли.
 (Данный результат для задачи Оптовая торговля)

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.05.2012

ок

Сформировать

Текущий налог на прибыль

1725грн.

Счет доходов по налогу на прибыль

746

Счет расходов по налогу на прибыль

981

Создать документ "Расчет по налогу на прибыль"

 1. Открыть документ: "Расчет по налогу на прибыль"

Меню: «Операции»→ «Регламентные операции» →«Расчет по налогу на прибыль»

 2. Создать и провести документ "Расчет по налогу на прибыль"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет о проводкам документа:

Период

Счет Дт

Субконто Дт

Нал. назн. Дт

Счет Кт

Нал. назн. Кт

Сумма

Документ

  Сумма (н/у) Дт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

Организация

  № журнала

02.05.2012 23:58:13

1

981

    6413

  1 725,00

Расчеты по налогу на прибыль 00000000001 от 02.05.2012 23:58:13

      Расход по налогу на прибыль

"ArtCade"

   

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
Движение документа по счету 981 « Налог на прибыль от обычной деятельности» .

 

 

 

11.13. Регл. отчет Декларация по НДС 

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Декларация по НДС". 

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( период составления)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

20.06.2012

Заполнить

нажать кнопку

Построить регл. отчет Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить. 

 2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце

Заполнение Декларации:

(код рядка 1) "Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, крім імпорту товарів"
Колонка А=20 000грн Колонка Б=4000грн, колонка Б показывает обязательства по НДС Кт. оборот счета 6412"Расчеты по НДС"
(код рядка 10.1) "операц. підлягають оподаткуванню за основною ставкою"
Колонка А=12 500грн Колонка Б=2500грн, колонка Б показывает кредит по НДС Дт. оборот счета 6412"Расчеты по НДС".
Сальдо (Остаток) по счету 6412"Расчеты по НДС" показывает сумму налога НДС, подлежащую уплате в бюджет. Что составляет 1500грн.

Из отчета следует ( Код рядка 18) , что НДС подлежит уплате в данном периоде в размере 1500грн

3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует вызвать из основного 
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

3.1. Оборотно-сальдовая ведомость по сч 6412 "Расчеты по НДС"(Карточка счета)

 

11.14. Реестр Налог. Накл НДС

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать май 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

31.05.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных

 Полученные Накладные:

 

Выданные:

 Проверить разницу между поступившими и исходящими налоговыми накладными что и будет составлять  налог НДС, подлежащий уплате.

 

 11.15. Определение Фин. результата

Постановка задачи:

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.05.2012

Закрывать доходы и расходы (на 79 счет)

V

 Расчитывать прибыль, убыток ( на 44 счет)

 

Финансовый результат

1. Открыть документ: "Определение финансовых результатов"

Меню: «Операции»→ «Регламентные операции» →"Определение финансовых результатов" 

 

2. Создать и провести документ:
 

 

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Сумма (н/у) Дт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

№ журнала

702

Госп. д-сть

791

Госп. д-сть

20 000,00

20 000,00

20 000,00

Фінансові результати: закриття доходів

ФР

791

Госп. д-сть

902

Госп. д-сть

12 500,00

12 500,00

12 500,00

Фінансові результати: закриття витрат

ФР

791

  981

  1 725,00

    Фінансові результати: закриття витрат

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 702 "Доход от реализации товаров и услуг"

4.2. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 902 "Себестоимость реализованных товаров"

11.16. Перечисление н/прибыль

Постановка задачи

Перечислить налог на прибыль по результату деятельности предприятия за отчетный период.
 Из отчета "Декларация о прибыли" за Январь налог составил- 1725 грн. (См. код. рядка 16 Декларации).
Для того, чтобы перчислить налог нужно создать документ "Платежное поручение исходящее"

Поле:

Значение:

Дата

31.05.2012

Оплачено

V 31.05.2012

Получатель

УДКСУ в Оболонском р-не ГУ ДКСУ

Банковский счет

Выбрать из списка

Счет получателя

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ, м. Київ

Закладка «Основная»

 
Сумма

1725,00

Счет

6413

Статьи налогов. деклараций

 
Статьи движения денежн.ср-в

Добавить

Закладка «Печать»

20% ( автоматически)

Текст получателя

Податок на прибуток за травень 2012р. Без ПДВ

Сумма

1725,00

Платежное поручение исходящее

 Перед проведением документа следует создать:

1) документ "Расчет налога на прибыль" .Для создания этого документа нужно добавить справочники:
2) контрагента:" Налоговая инспекция ", при создании банкоского счета контрагента нужно добавить назначение платежа
"Податок на прибуток за -2-й кв. 2012. Без ПДВ"

1.  Список этих документов можно найти: Основное меню: "Банк"→ "Платежное поручение исходящее"

 

2. Создать документ "Платежное поручение исходящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

 Отчет о проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Содержание

  Сумма (н/у) Дт

  № журнала

6413

    311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

1 725,00

    Перечисление Налога на прибыль

Інше списання коштів

       

 
4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
для того чтобы открыть отчет "Карточка счета " следует нажать левую кнопку мышки двойным щелчком, раскрыть отчет.

4.1. Создать отчет Карточка счета 311 "Расчетный счет":

11.17. Пречисление налога НДС

Постановка задачи

Перечислить налог по НДС по результату деятельности предприятия за отчетный период.

Из отчета "Декларация по НДС" налог составил- 1500 грн. (См. код. рядка 18 Декларации).
Для того, чтобы перечислить налог, нужно создать документ "Платежное поручение исходящее".

Поле:

Значение:

 Номер

 авто

Дата

31.05.2012

Оплачено

V 31.05.2012

Получатель

УДКСУ в Оболонском р-не ГУ ДКСУ

Банковский счет

Выбрать из списка

Счет получателя

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ, м. Київ

Закладка «Основная»

 
Сумма

1500,00

Счет

6412

Статьи налогов. деклараций

 
Статьи движения денежн.ср-в

Добавить

Закладка «Печать»

 
Текст получателя

Перечисление НДС 

Сумма

1500,00

Платежное поручение исходящее

1. Для того чтобы получить результат ( сумму налога по НДС) нужно создать отчет "Декларация по НДС" 
Для создания Платежного поручения исходящего нужно добавить следующие справочники:
1.1. Справочник контрагент: "Налоговая инспекция", при создании банковского счета контрагента  добавить назначение платежа
"Податок на прибуток за 2-й кв. 2012". 

Список этих документов можно найти :Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

2. Создать документ "Платежное поручение исходящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):
 

Счет Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Содержание

Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6412

    311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

  1 500,00

    Перчисление НДС

  Інше списання коштів

       

 4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
для того чтобы открыть отчет "Карточка счета " следует нажать левую кнопку мышки  двойным щелчком, раскрыть отчет.

4.1. Создать отчет Карточка счета 311 "Расчетный счет":

 

11.18. Баланс

Постановка задачи:

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

( указать 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

06.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:
Меню: «Отчеты»→«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2)
выбрать период "Сформировать"

Актив:

Пассив:

 

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса следует создать отчеты:

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (2-й квартал),  Итого по балансу:

Актив:остаток на 31 расчетном счете =5775грн, стр. Баланса 230=5775грн;
Пассив: Остаток счета 79 Финансовый результат (нераспределенная прибыль)=5775грн

3.1. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету"  311- "Расчетный счет".

3.2. "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" 791- "Определение финансовых результатов".