• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства. Часть 1
3 Основные средства. Часть 2
4 Основные средства. Часть 3
5 Основные средства. Часть 4
6 Производство. Часть 1
7 Производство. Часть 2
8 Кадровый учет и зароботная плата. Часть 1
9 Кадровый учет и зароботная плата. Часть 2
10 Кадровый учет и зароботная плата. Часть 3
11 Кадровый учет и зароботная плата. Часть 4
12 Кадровый учет и зароботная плата. Часть 5
13 Учет МНА.
14 Учет НМА.
15 Учет МБП.
16 Учет склада. Часть 1
17 Учет склада. Часть 2
18 Учет склада. Часть 3
19 Учет склада. Часть 4
20 Учет склада. Часть 5
21 Валюта. Учет валютных операций.
22 Регламентные операции. Часть 1
23 Регламентные операции. Часть 2
24 Оптовая торговля. Часть 1
25 Оптовая торговля. Часть 2
26 Оптовая торговля. Часть 3
27 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
28 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг.Как вести учет.
29 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.Последовательность действий в бух.учете.
30 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой. Ведение бух.учета.
31 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
32 Импорт. Часть 1
33 Импорт. Часть 2
34 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
35 Производство продукции по подразделениям.
36 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
37 Производство для сторонней организации. Последовательность проведения операций в бух.учете.
38 Розничная торговля. Часть 1
39 Розничная торговля. Часть 2
40 Розничная торговля. Часть 3
41 Справочники. Часть 1
42 Справочники. Часть 2
43 Справочники. Часть 3
44 Справочники. Часть 4
45 Справочники. Часть 5

24.Оптовая торговя. Последовательность проведения документов в бух.учете

«Оптовая покупка-продажа (первое событие -предоплата)»

Содержание задачи:

Предприятие «ArtCade» , является плательщиком налога на прибыль на общих основаниях;
расчетный счет № 2625112500 в «Брокбизнесбанке»,  МФО банка: 300249
номер свидетельства плательщика НДС - 26251234, ИНН: 26250106567; Код ЕДРПОУ: 262510012
Деятельность предприятия:

Предприятие "ArtCade"  поставщик системы «Умный дом».

Действия по задаче:

1.     Получить предоплату за товар от покупателя «Новая - марка»,  контрагент  является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях, расчетный счет в  № 2625000123456, в банке «Золотые ворота» МФО банка: 300238, Код ЕГРПОУ 26456789
Номер свидетельства плательщика НДС: 2263456., ИНН: 23342434421
 Юридический адрес: Украина, 04221, Киевская, Киев, Берестейская, дом № 20, корпус 1.
За товар - Датчики пожарной сигнализации.
 Расчеты произвести,  согласно: договора № 1 от  10.05.2012.
По счету № 1 от 18.05.2012г.
На  общую сумму 24000 грн.
 Общее количество товара:
625 штук- Датчиков пожарной сигнализации, по цене 38,4 грн. за штуку , в т. ч. НДС.

2.     Закупить товар у поставщика нужно виписать в 1с бухгалтерия счет-фактура.
Оплатить поставщику «Системы» -Контрагент, является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях;
расчетный счет № 2600000124578, в банке Текущий в АКБ "АЛЬЯНС", м. Київ МФО банка: 300119, Код ЕГРПОУ 26254565
Номер свидетельства плательщика НДС - 26111245, ИНН: 260029834747
Юридический адрес: Украина, Киевская, Киев, Дегтяревская, дом № 31, к. 211
Согласно договора Поставки №1 от 03.01.2012 
ПО  счету №1 от 18.05.2012г.
На сумму 15000грн.,  цена 24 грн. за шт. , в т. ч.  НДС.
Товар поступает на Основной склад предприятия"ArtCade" (счет учета: 281 «Товар на складе»)

3.     Отгрузить товар покупателю 18.05.2012г.,  согласно в 1с бухгалтерия счет-фактура № 1 от 18.05.2012г.;
Датчиков пожарной сигнализации: 625 штук. Цена  38,4 грн., в т. ч.  НДС.

4.     По результату деятельности предприятия составить все необходимые отчеты.

Последовательность документов:

1. В первую очередь нужно виписать в 1С:Підприємство бухгалтерия счет-фактура на оплату покупателю.
2. Платежное поручение входящее. ( Первое событие).
3. Налоговая накладная исходящая.
4. Счет на оплату поставщика.
5. Доверенность.
6. Платежное поручение исходящее.
7. Поступление товаров и услуг.
8. Регистрация входящего налогового документа.
9. Реализация товаров и услуг.
10. Порядок Формирования отчетов.
11. Декларация по налогу на прибыль.

12. Расчет по налогу на прибыль.
13. Реестр Налоговых накладных.
14. Декларация по НДС.
15. Определение Финансовых результатов.
16. Перечисление налога на прибыль.
17. Перечисление налога НДС
18. Баланс.

Счет на оплату покупателю

Постановка задачи:

 Согласно условию задачи первым событием происходит зачисление Денежных средств от покупателя на наш расчетный счет в банке.

1. Получить предоплату за товар от покупателя «Новая - марка», контрагент является плательщиком налога на прибыль и НДС на общих основаниях,
расчетный счет в № 2625000123456, в банке «Золотые ворота» МФО банка: 300238,
Номер свидетельства плательщика НДС: 2263456., ИНН: 23342434421
Юридический адрес: Украина, 04221, Киевская, Киев, Берестейская, дом № 20, корпус 1.
За товар - Датчики пожарной сигнализации.
Расчеты произвести, согласно: договора № 1 от 10.05.2012.
По счету № 1 от 18.05.2012г.
На общую сумму 24000 грн.
Общее количество товара:
625 штук- Датчиков пожарной сигнализации, по цене 38,4 грн. за штуку , в т. ч. НДС.

Данные для заполнения

Поле:

Значение:

 Важность

Дата

 18.05.2012

 
Организация

 "ArtCade"

 
Контрагент

 Компания «Нова-марка»

 
Договор

 Основной Договор

 
Вид договора

 С покупателем

Важно

Банковский счет

 Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

 
Закладка «Товары»

 Датчики пожарной сигнализации

 
Количество

 625 (шт)

 
Цена

 32 грн. без НДС

 
Сумма

 20 000 грн (авто)

 
% НДС

 20% (авто)

 
Сумма НДС

 4000 грн. (авто)

 
Всего

 24000 грн.(авто)

 

 Добавьте элементы в справочники:

1. Справочник «Предприятие»,  его можно вызвать из меню «Предприятие»→«Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника».

 2. Контрагент Обязательно  создайте: (см.пункт 6. Создать Договор Контрагента)
3. Номенклатура товара

Создание "Счета на оплату покупателю".

Для того чтобы создать "Счет на оплату покупателю" следует открыть меню: «Продажа» →«Счет на оплату покупателю»

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать, или заполнить  данные и реквизиты предприятия  от имени которого будет вестись учет  в программе. 

2. Открыть список документов Основное меню→ "Продажа"→ "Счет на оплату покупателю"

1С бухгалтерия счет-фактура

3 Создать документ  в 1С:Підприємство бухгалтерия счет-фактура (" Счет на оплату")

3.1. Заполните реквизиты шапки документа: Дата, Организация, Контрагент, Договор, Склад, Банковский счет.

3.2. Включите флажок "Учитывать НДС" на форме "Цены и валюта", вызвав кнопкой Цены и валюта в верхней панели документа.

3.3. На закладке "Товары" Добавьте строку с наименованием товара

3.4. Документ в 1с бухгалтерия счет-фактура (Счет на оплату) бухгалтерских проводок не формирует. При необходимости можно распечатать документ, чтобы, например, отдать покупателю.

Распечатать можно по кнопке "Печать", либо "Счет на оплату".

1С бухгалтерия счет-фактура

 Платежное поручение входящее.

Постановка задачи:

Документом платежное поручение входящее происходит зачисление денежных средств на расчетный счет нашего предприятия.
Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании документа в 1С:Підприємство бухгалтерия счет-фактура , в этом случае
документ будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа.

Поле:

Значение:

Важно

Дата, рег. номер 

от 18.05.2012 № 001

 
Оплачено

Включить флаг  (оплачено)

Важно

Дата оплаты

18.05.2012

 
Счет учета

311

 
Организация

"Artcade"

 
Вх № и дата

№ 123 от 18.05.12

 
Плательщик

"Новая марка"

 
Счет плательщика в банке

Текущий АКБ " Альянс"

 
Сумма

24000грн.

 
Основной договор

«Основной договор на поставку № 2»

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Назначение платежа

   
Ответственный

ФИО

 
Комментарий

   

Создание документа "Платежное поручение входящее"

1. Список документов открыть:
Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

1С бухгалтерия счет-фактура

2. Создать документ Платежное поручение входящее.
Для того чтобы создать документ так, как приведено в "видео уроке" на основании счета,
нужно открыть список документов:
меню: "Продажа"→ "Счет на оплату покупателю".

1С бухгалтерия счет-фактура

Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3.  Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1С бухгалтерия счет-фактура

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

    Содержание

    № журнала

311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

6811

Нова- марка

24 000,00

  Основний договір

Оплата (аванс)

     
6431

Нова- марка

6432

Нова- марка

4 000,00

Основний договір

Основний договір

НДС: налоговые обязательства, оплата

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам  Оборотно - сальдовой ведомости.
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно -сальдовая ведомость по счету 311 «Расчетный счет»:

1С бухгалтерия счет-фактура

4. 1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6431 «Налоговые обязательства»:

1С бухгалтерия счет-фактура

 

 Счет на оплату поставщика 

Постановка задачи:

Предприятием «АrtCade» получен счет от поставщика товара.
Следует закупить товар у поставщика: 625 штук--Датчиков пожарной сигнализации

Поле:

Значение:

Дата

18.05.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

Системы

Договор

 Основной Договор

Закладка «Товары»

Датчики пожарной сигнализации

Количество

625 (шт)

Цена

20 грн. без НДС

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

автоматически

Всего

автоматически

   

Для того чтобы создать в 1С:Підприємство бухгалтерия счет-фактура на оплату поставщика, следует открыть меню: «Покупка» →«Счет на оплату поставщика»

При создании этого документа, потребуется прежде всего создать или заполнить данные и реквизиты предприятия, от имени которого
будет вестись учет в программе.
Справочник «Предприятие», его можно вызвать из меню «Предприятие»→«Организации»,
либо при запуске «Стартового помощника». Далее при заполнении документа в 1с бухгалтерия счет-фактура на оплату добавить справочники:

1. Добавьте элементы в справочники:
Контрагент и ОБЯЗАТЕЛЬНО сделайте пункт 6. Создать Договор Контрагента)
Номенклатура товара

Создать документ в 1С:Підприємство бухгалтерия счет-фактура на оплату поставщика.

 1. Открыть список документов "Счет на оплату поставщика"

 Основное меню: «Покупка» →Счет на оплату поставщика «Добавить»→ «Покупка, комиссия».

1С бухгалтерия счет-фактура

2. Создадим документ "Счет на оплату" от поставщика (аналогично "Счета на оплату покупателя")

Нажать кнопку «Записать счет», или ОК. При создании данного документа бухгалтерские проводки не осуществляются.

1С бухгалтерия счет-фактура

 Доверенность

Постановка задачи

Чтобы получить оплаченный товар и забрать его у поставщика, предприятие выписывает документ "Довереность".
С доверенностью представитель предприятия сможет забрать товар.

Действия:

Реквизиты:

Дата

18.05.2012

Дата Действия

28.05.2012

Организация

"ArtCade"

Физ лицо

 Выбрать из формы ( Самойленко В)

Договор

«Основной договор»

Контрагент

 Системы

Документ расчетов

 Счет на оплату поставщика №

Товары

Датчики пожарной сигнализации

Единица

шт

Количество

625 

После оплаты в 1С:Підприємство бухгалтерия счет-фактура поставщику нужно создать документ "Доверенность на получение товара"

1. Открыть список документов Доверенности:

Меню: "Покупка"→"Доверенность"

1С бухгалтерия счет-фактура

2. Для документа Доверенность нужно заполнить форму "Физические лица"

3. Создать документ Доверенность.

Доверенность будет создана на основании счета, для этого нужно открыть меню: " Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

в форме списка "Счетов на оплату" выбрать нужный документ и сформировать документ Доверенность.

1С бухгалтерия счет-фактура

11.5. Документ Доверенность бухгалтерских проводок не предполагает

Платежное поручение исходящее

Постановка задачи:

Нужно оплатить за товар поставщику «Системы» за количество товара:
625 штук--Датчиков пожарной сигнализации, по цене 20грн за шт. (цена не включает НДС).
Оплатить товар поставщику "Платежным поручением исходящим"

Поле:

Значение:

Важно

Дата, рег. номер

от 18.05.2012 № 001

 
Оплачено

Включить флаг (оплачено)

Важно

Дата оплаты

18.05.2012

 
Счет учета

311

 
Организация

"Artcade"

 
№ ПП

№ 1

 
Плательщик

"Компания Системы"

 
Счет плательщика в банке

Текущий АКБ " Альянс"

 
Сумма

15000грн

 
Основной договор

«Основной договор»

 
Ставка НДС;

20%

 
Статья движения денежных средств

   
Назначение платежа

   
Ответственный

ФИО

 
Комментарий

   

Создать документ "Платежное поручение исходящее"

1. Список этих документов можно найти :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

1С бухгалтерия счет-фактура

 2.  Для того чтобы создать документ Платежное поручение исходящее так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"
Документ не будет проведен и в окне служебных сообщений может появиться запись: «Не указаны параметры учетной политики организации "ArtCade".
Учетную политику предпритятия нужно добавить в меню: «Предприятие» → «Учетная политика организаций»

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:
Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

    Содержание

    № журнала

3711

Системы

311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

15 000,00

Основной договор

  Оплата (аванс)

     

4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

Оборотно- сальдовая ведомость со счету 311 "Расчетный счет"

1С бухгалтерия счет-фактура

 5. Сформируйте банковскую выписку после проведенной операции, для этого откройте форму обработки из основного мею:
 "Банк"→" Выписка банка"

 Постановка задачи :

В результате деятельности предприятия по банковской выписке находят отражения операции зачисления и
списания денежных средств на расчетном счете "311" счет учета, что должно соответствовать текущей выписке, полученной в банке,
обслуживающем расчетный счет предприятия.

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Счет в банке

Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ

Период с ... по ....

 18.05.2012

Операции

(авто)

Самостоятельная работа :

1. Выписка для задачи "Оптовая торговля"

Открыть обработку: "Выписка банка" из основного меню: "Банк"→"Выписка банка"
(формируется при открытии обработки)

1С бухгалтерия счет-фактура

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

Поступление товаров и услуг

Постановка задачи:

Создать документ "Поступление товаров и услуг", товар поступает на Основной склад предприятия  " ArtCade"

Поле:

Значение:

Контрагент;

Системы

Основной договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

Закладка Товары

 
 Номенклатура

 Датчики пожарной сигнализиции

   
Количество ( шт)

625 шт

Цена за единицу БЕЗ  НДС

20 грн.

НДС

20%

Сумма НДС

2500

Всего

15000

Счета учета

 
Налоговое назначение НДС

Облаг. НДС

Налоговое зн. доходов

Хоз. деятельность

Закладка счета учета расчетов

 
Счета учета учета с котрагентом

631

Счет учета НДС (неподтвержденный)

6442

Счет учета по авансам

3711

Счет учета НДС(Налоговый кредит)

6441

Закладка Дополнительно

Дата и номер входящего налогового документа

Коментарий

 

Создание справочников

Склад 

Поступление товаров и услуг

1. Открыть список документа: "Поступление товаров и услуг" 

Меню: «Покупка» →"Поступление товаров и услуг"

1С бухгалтерия счет-фактура

2. Для того чтобы создать документ Поступление товаров и услуг так, как приведено в видео уроке на основании счета,
нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

  1С бухгалтерия счет-фактура

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1С бухгалтерия счет-фактура

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

  Сумма (н/у) Дт

  Содержание

    № журнала

631

Системы

    3711

Системы

15 000,00

Основной договор

  Основной договор

Зарахування авансу постачальнику

    АВ

281

Датчики пожарной сигнализации

625,000

Опод. ПДВ

631

Системы

12 500,00

Поступление товаров и услуг 00000000001 от 18.05.2012 18:05:00

12 500,00

Основной договор

Оприбутковані ТМЦ

Основний склад

   
6442

Системы

    631

Системы

2 500,00

Основной договор

  Основной договор

ПДВ - податковий кредит (товари), первое событие

     

4. Рассмотрим движение  документа по счетам  Оборотно -сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету"  указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 631 «Расчеты с поставщиками»

1С бухгалтерия счет-фактура

4.2. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 281 «Товар на складе»

1С бухгалтерия счет-фактура

4.3. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 «Налоговый кредит неподтвержденный»

Регистрация входящего налогового документа

Постановка задачи:

Создать документ "Регистрация входящего налогового  документа"

Поле:

Значение:

Дата от

18.05.2012

Организация

" Artcade"

Контрагент

Компания Системы

Договор

Основной договор

Документ Основание

Платежное поручение исходящее №1 от 18.05.12

Кнопка "Заполнить"

Нажать для автоматич заполн составом номенклатуры

Номенклатура

«добавить»

№ документа, дата

12 от 18.08.2012

% СтавкаНДС

20%

Сумма без НДС

12500грн.

Сумма с НДС

2500грн.

Хоз. Дея-ть

вкл. флаг

Обл. НДС

включить флаг

Пропорционально

 
Поставка ОФ

 
Ответственный

ФИО

Комментарий

 

Создать документ "Регистрация входящего налогового документа"

1. Вызвать список документов основное меню: «Налоговый учет»,-выбрать  документ

  1С бухгалтерия счет-фактура

2. Создать документ "Регистрация входящего налогового документа".
Для того чтобы создать документ"Регистрация входящего налогового документа" нужно открыть список документов: меню: "Покупка"→ "Счет на оплату поставщика"

Создание документа на основании Счета на оплату, или на основании Платежного поручения исходящего,
в этом случае документ будет полностью заполнен всеми данными из исходного документа. Чтобы заполнить, следует нажать в документе
кнопку «Заполнить», далее выбрать "по документу основанию", или заполнить "по договору".

1С бухгалтерия счет-фактура

3 . Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы: 

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

Вал. сумма Дт

Сумма (н/у) Дт

  Сумма (н/у) Кт

Содержание

  № журнала

6412

  6442

Системы

  2 500,00

    Основной договор

  ПДВ: податковий кредит: податкова накладна

   

 4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно -сальдовой ведомости. Вызвать из основного
меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период.

4.1. Оборотно -сальдовая ведомость по счету 6442 « Налоговый кредит неподтвержденный» 

  1С бухгалтерия счет-фактура