• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства.
3 Производство.
4 Кадровый учет и зароботная плата.
5 Учет МНА.
6 Учет НМА.
7 Учет МБП.
8 Учет склада.
9 Валюта. Учет валютных операций.
10 Регламентные операции
11 Оптовая торговля.
12 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
13 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг..
14 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.
15 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой.
16 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
17 Импорт.
18 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
19 Производство продукции по подразделениям.
20 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
21 Производство для сторонней организации. .
22 Розничная торговля.
23 Справочники.

4.Основные средства.Финансовая и налоговая отчетность.

Постановка задачи: Финансовая и налоговая отчётность в 1с бухгалтерия учет основных средств

Для того чтобы составить в 1С:Підприємство бухгалтерия учет основных средств финансовые и налоговые отчеты, следует выполнить регламентные операции для
"закрытия периода".
Порядок выполнения  регламентных опрераций одинаков  для всех задач!

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Документ "Закрытие месяца"

Док. регламентных операций

Оборотно-сальдовая ведомость за весь период

Сформировать отчет за период

Декларация по налогу на прибыль

Сформировать и проверить результат

Провести документ Расчет налога/прибыль

Провести по результату из декларации

Определение финансовых результатов

После всех документов провести операцию

Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость"

Сформировать отчет за период (итоговая)

Создать отчеты

Соответсвующие Хоз. деятельности Предприятия

Перед выполнением отчетов необходимо произвести регламентные операции, такие как:
Создать и провести документ « Закрытие месяца» ("Операции"→"Регламентные операции"→"Закрытие месяца")

1.1. Создать для документа "Закрытие месяца"  "Параметры оценки запасов на дату баланса",

(если неуказанны параметры оценки на дату баланса не проведется документ «Закрытие месяца»),

  открыть основное меню: "Предприятие"→"Учетная политика"→"Параметры оценки запасов на дату баланса"

 2 . Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость", из основного меню: "Отчеты"→ "Оборотно-сальдовая ведомость",
выбрать нужный период и организацию. Проанализировать остатки по счетам.

3. Провести документ: " Расчет налога на прибыль" , документ заполняется по результату деятельности предприятия в отчетном периоде;

сумму налога на прибыль взять из Декларации по налогу на прибыль.

4.  Для выполнения финансовой отчетности нужно провести самым последним документ:" Определение финансовх результатов"

 5. Сформировать отчеты: " Баланс" и др.

Постановка задачи:Реестр налоговых накладных

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать декабрь 2011)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

31.12.2011

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных"

2.11. Постановка задачи:Баланс Декабрь

Сформировать в 1с бухгалтерия Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

( указать  2011)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

01.01.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Бухгалтерский и налоговый учет» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты встроенные» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

2. Создать отчет Баланс ( Стандарт №2)

Актив: 

Пассив:

 3. Проверить результат запонения отчета по "Оборотно-сальдовой ведомости"
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (январь), на балансе предприятия числится компьютер см. графу "Основные Средства" ,
см. графу "Денежные средства" и в пассиве Баланса см. ст. "Уставный капитал".
Для того чтобы проанализировать отчет, следует создать оборотно-сальдовую ведомость по счету 104, 311, 40

Постановка задачи:Декларация по НДС Декабрь

Что бы в 1С:Підприємство бухгалтерия учет основных средств сформировать Отчет "Декларация по НДС"

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц ( указать декабрь 2011)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 01.01.2012
Заполнить нажать кнопку

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить:

2. Создать отчет "Декларация по НДС"

3. Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует создать

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

3.1. отчет: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412 "Расчеты по НДС"

3.2. Создать отчет: Оборотно сальдовая ведомость по счету 104 "Машины и оборудование"

Постановка основной задачи:Декларация по НДС Январь Февраль Март

Сформировать Отчет "Декларация по НДС"( Январь)

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц ( указать январь 2012)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 04.02.2012
Заполнить нажать кнопку

Самостоятельная работа.

После выполнения основной задачи в 1С:Підприємство бухгалтерия учет основных средств выполнить самостоятельно
Сформировать Отчет Декларация по НДС (Февраль) .

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц ( указать февраль 2012)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 29.02.2012
Заполнить нажать кнопку

Сформировать Отчет Декларация по НДС (Март) .

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц ( указать март 2012)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 31.03.2012
Заполнить нажать кнопку

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить:

2. Создать отчет Декларация по НДС".

Декларацию по НДС нужно создавать каждый месяц, даже если движений денежных средств не было.
Для того чтобы отразить в отчете налоговый кредит по НДС, полученный при покупке комьютера, далее в отчете "Декларация о НДС"
- значение налогового кредита перейдет в "Отрицательное значение предыдущего отчетного периода" ("Від'ємне значення попереднього звітного періоду") для уплаты налога по НДС на следующий месяц

Заполнение Декларации:Залишок від'ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду
(рядок 21.1 + рядок 21.2 + рядок 21.3): 1000грн.
Сальдо (Остаток) по счету 6412"Расчеты по НДС" показывает сумму налога НДС.

3. Для того чтобы проверить результат заполнения отчета, необходимо создать отчет:
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.
Для того чтобы проанализировать результат заполнения отчета, следует

3.1. Создать отчет: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412 "Расчеты по НДС" ( за 1-й квартал)

 Продажа ОС. Постановка задачи

По истечении 3-х месяцев предприятие приняло решение о том, что данное Основное средство будет продано.
Согласно этого решения нужно создать документ "Счет на оплату" и передать его покупателю, для оплаты.

Данные для заполнения:

Поле: Значение: Важность
Дата 31.03.2012  
Организация "ArtCade"  
Контрагент ПП Васильевич  
Договор Основной Договор  
Склад Основной склад  
Вид договора С покупателем Важно
Банковский счет Текущий в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ  
Закладка «Товары» Компьютер НР Рro 3301  
Количество 1 (шт)  
Цена 5000 без НДС  
Сумма 6000 грн (авто)  
% НДС 20% (авто)  
Сумма НДС 1000 грн. (авто)  
Всего 6000 грн.(авто)  

Создать документ Счет на оплату покупателю.

Меню: «Продажа»→ «Счет на оплату покупателю»

Постановка задачи Подготовка к передаче ОС.

По истечении 3-х месяцев предприятие приняло решение о том, что данное Основное средство будет продано.
Согласно этого решения нужно Основное средство вывести из эксплуатации и подготовить его к передаче покупателю.
Для этого нужно создать документ "Подготовка к передаче ОС".

Поле: Значение:
Дата от 27.03.2012
Организация « Artcade»
Основное средство  Добавить из списка
Остаточная стоимость грн. ( по данным БУ)
Амортизация за месяц грн ( по данным БУ)
Остаточная стоимость грн ( по данным БУ)
Амортизация за период Компьютер НР Pro
Счет для продажи 286
Коментарий  

Подготовка к передаче ОС.

1. Открыть список документа

Счет Дт Субконто Дт Количество Дт Налог. назн. Дт Счет Кт Субконто Кт Количество Кт Налог. назн. Кт Сумма
  Валюта Дт Сумма (н/у) Дт   Валюта Кт Сумма (н/у) Кт Содержание
  Вал. сумма Дт   Вал. сумма Кт № журнала
831 Амортизація ОЗ загальногосподарського використання   Госп. д-сть 131 Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)   Опод. ПДВ 208,33
    208,33     208,33 Нарахування амортизації ОЗ
        ОЗ
92 Администрация   Госп. д-сть 831 Амортизація ОЗ загальногосподарського використання   Госп. д-сть 208,33
Амортизація ОЗ загальногосподарського використання   208,33     208,33 Нарахування амортизації ОЗ
        ОЗ
09               208,33
            Накопичення амортизаційних відрахувань
        ОЗ
131 Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)   Опод. ПДВ 104 Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)   Опод. ПДВ 624,99
    624,99     624,99 Списано амортизацію
        ОЗ
286 Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)   Опод. ПДВ 104 Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)   Опод. ПДВ 4 375,01
    4 375,01     4 375,01 Списана зал. вартість
        ОЗ

2. Создать документ "Подготовка к передаче ОС".
* Примечание: При выполнении этого документа у Вас должен быть не проведен документ "Закрытие месяца", т.к. если закрытие месяца существут и проведено то амортизация за последний месяц использования ОС будет включена в список проводок документа "Закрытие месяца"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

4. Проверим движение по счетам , меню: «Отчеты»→ "Карточка счета". Указать номер счета, и нужный период.

4.1.  Создать отчет  Карточка Cчета: 831 "Амортизация ОС"

4.2. Создать отчет Карточка Cчета: Счет 131 Износ Ос:

4.3 .счета 104 « Основное средство»:

Постановка задачи: Передача ОС

Основное средство выведено из эксплуатации и будет продано.

Для этого нужно создать документ "Передача ОС"

Поле: Значение:
Дата от 30.03.2012
Организация « Artcade»
Контрагент ПП Васильевич
Событие Передача
Документ подготовки Подготовка к передаче ОС
Договор Основной договор
 Закладка: Основное средство Компьютер HP Pro 3301
Остаточная стоимость ( БУ)  автоматический расчет
Стоимость НУ Компьютер НР Pro
Сумма автоматический расчет
НДС  автоматический расчет
Сумма НДС  автоматический расчет
Схема реализации Необоротные активы
Счет продажи 286
Налоговое назначение Доходов и затрат Хоз.  деятельность

"Передача ОС"

1. Открыть список документа  Основное меню: «ОС»→«Передача ОС».

2. Создать документ.  Наиболее удобный вариант создания этого документа на основании раннее
созданного документа "Подготовка к передаче ОС"
В этом способе заполнения документ автоматически будет заполнен данными бухгалтерого учета.
Кнопка:"Заполнить"→"Заполнить для списка ОС".

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт Субконто Дт Количество Дт Налог. назн. Дт Счет Кт Субконто Кт Количество Кт Налог. назн. Кт Сумма
  Валюта Дт Сумма (н/у) Дт   Валюта Кт Сумма (н/у) Кт Содержание
  Вал. сумма Дт   Вал. сумма Кт № журнала
6811 ПП Васильевич     361 ПП Васильевич     6 000,00
Основний договір     Основний договір     Зарахування авансу покупця
Платежное поручение входящее 00000000001 от 31.03.2012 12:00:02   Передача ОС 00000000001 от 31.03.2012 12:00:04   ОЗ
361 ПП Васильевич     712 Дохід від продажу необоротних активів   Госп. д-сть 6 000,00
Основний договір         1 624,99 Реалізація ОЗ
Передача ОС 00000000001 от 31.03.2012 12:00:04       ОЗ
712 Дохід від продажу необоротних активів   Госп. д-сть 6431 ПП Васильевич     1 000,00
    1 000,00 Основний договір     ПДВ: податкові зобов'язання: відвантаження, второе событие
         
943       286 Нематеріальні активи, що враховуються як ОЗ (ПО) (з 01.04.2011 не актуальний)   Опод. ПДВ 4 375,01
 Залишкова вартість необоротних активів при продажі         4 375,01 Списана зал. вартість
        ОЗ

4. Проверим движение данного документа по Расшифровке «Карточка счета» из Оборотно - сальдовой ведомости
указать номер счета и нужный период.:

4.1. Создать отчет Карточка по счету  361 « Расчеты с покупателями»

4.2. Создать отчет Карточка по счету 712 «Доход от реализации других оборотных активов»:

4.3. Создать отчет Карточка по счету  286 «Необоротные активы как группы выбытия»

4.4. Создать отчет Карточка по счету  943 « Себестоимость производственных запасов"

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

Постановка задачи:Налоговая накладная исходящая

При отгрузке товара в 1С:Підприємство бухгалтерия учет основных средств (в данной задаче это комьютер) покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле: Значение:
Дата от 31.03.2012
Организация « Artcade»
Контрагент ПП Васильевич
Договор Основной договор
Док. основание Передача ОС 00000000001 от 30.03.2012 12:00:00
Основное средство Добавить из списка
Сумма грн. ( по данным БУ)
% Ндс грн ( по данным БУ)
Сумма НДС грн ( по данным БУ)
Всего Компьютер НР Pro
Дата отгрузки 30.03.2012
Статья  (из 1.) Поставка ОФ (для прил. Д5)

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документа: "Налоговая накладная"

Меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

2. Для того чтобы создать документ "Налоговая накладная" так, как приведено в видео уроке,
нужно открыть список документов: меню: "ОС"→ "Передача ОС"

Налоговая накладная ввести документ на основании документа "Передача ОС", или документа: "Патежного поручение входящее",
выбрать в открывающейся форме документа нажать кнопку : "запонить"→" запонить по документу основанию" .
Документ автоматически будет заполнен данными учета.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт Субконто Дт Количество Дт Налог. назн. Дт Счет Кт Субконто Кт Количество Кт Налог. назн. Кт Сумма
  Валюта Дт Сумма (н/у) Дт   Валюта Кт Сумма (н/у) Кт Содержание
  Вал. сумма Дт   Вал. сумма Кт № журнала
6432 ПП Васильевич     6412       1 000,00
Основний договір           ПДВ: податкове зобов'язання: податкова накладна
         

4. Проверим движение по счетам оборотно-сальдовой ведомости, меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6432 "Налоговые обязательства неподтвержденные" меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета, и нужный период

 Постановка задачи:Платежное поручение входящее

Покупателем приобретен у нашего предприятия комьютер, за что перечислены денежные средства на расчетный счет.
Зачисление денежных средств на расчетный счет в банке проведем документом "Патежное поручение входящее".

Поле: Значение:
Дата от 31.03.2012
Плательщик Чп  Васильевич
Счет получателя в банке Счет в банке
Сумма 6000грн.
Основной договор «Основной договор на поставку № 2»
Ставка НДС; 20%
Статья движения денежных средств  
Назначение платежа Оплата за компьютер
Ответственный ФИО
Комментарий  

Платежное поручение входящее в 1с бухгалтерия

1. Список этих документов  открыть:
Основное меню: « Банк» → « Платежное поручение входящее».

2.  Создать документ.

3. Сформировать Отчет по проводкам документа в 1С:Підприємство бухгалтерия учет основных средств:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт Субконто Дт Количество Дт Налог. назн. Дт Счет Кт Субконто Кт Количество Кт Налог. назн. Кт Сумма
  Валюта Дт Сумма (н/у) Дт   Валюта Кт Сумма (н/у) Кт Содержание
  Вал. сумма Дт   Вал. сумма Кт № журнала
311 Поточний в ПАТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", м. Київ     6811 ПП Васильевич     6 000,00
      Основний договір     Оплата (аванс)
    Платежное поручение входящее 00000000001 от 31.03.2012 12:00:02    
6431 ПП Васильевич     6432 ПП Васильевич     1 000,00
Основний договір     Основний договір     НДС: налоговые обязательства, оплата
         

4.  Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период:

4.1.  Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 311 "Расчетный счет":

4.2. Создать отчет Оборотно- сальдовая ведомость по счету 6431 "Налоговые обязательства"

Постановка задачи:Декларация по НДС

Сформировать Отчет "Декларация по НДС" (Март)

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц ( указать март 2012)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 30.03.2012
Заполнить нажать

Декларация по НДС.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить:

2. Сформировать в 1С:Підприємство бухгалтерия учет основных средств Отчет "Декларация по НДС".

Создать отчеты "Декларация по НДС" с учетом того, что из отчетов за предыдущий период перейдет "Отрицательное значение предыдущего периода" деклараций за
Январь,Февраль.  

3.  Для того чтобы проверить резутьтат заполнения отчета, следует создать отчет: Оборотно-сальдовая ведомость по счету 6412 "Расчеты по НДС"
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

(Разница между обязательством и налогвым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце)

В результате НДС к уплате составит -0 грн., потому что комьютер был продан по такой же цене как и куплен. См. код рядка 25 из "Декларации по НДС"

 Постановка задачи:Декларация по налогу на прибыль.

Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль." (Март)

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц ( указать март 2012)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 31.03.2012
Заполнить  

Декларация по Прибыли

1. Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты встроенные» →
Декларация по налогу на прибыль.(март)→ Организация «ArtCade» →
Ежеквартально→Заполнить

2. Сформировать Отчет "Декларация по налогу на прибыль(март)".

Прибыль  от реализации необоротных активов  равна расходам на содержание ос в данном отчетном  периоде работы предприятия.

Страница Декларации "АМ"(амортизация)

3.  Для того, чтобы проверить резутьтат заполнения отчета следует создать

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно -сальдовой ведомость по счету" указать номер счета и нужный период. После заполнения отчета следует проанализировать результат заполнения отчета, для этого создать отчет

"Карточка счета 712 Доход от реализации других оборотных активов"

Постановка задачи: Баланс за 1- кв

Сформировать Отчет "Баланс(Стандарт №2)"  Период 1-й квартал.

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период 1-й квартал 2012
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 31.03.2012
Заполнить  

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты (встроенные)» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

2. Создать в 1С:Підприємство бухгалтерия отчет Баланс ( Стандарт №2) 1-й кв. 2012.

В результате деятельности предприятия за период 1- й квартал 2012 г. Основное средство выбыло из учета предприятия.

Актив:

Пассив:

3. Для того чтобы проанализировать результат заполнения Баланса, следует создать отчеты:

Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

В результате деятельности предприятия за период (1-й квартал), на балансе больше не числиться компьютер см. графу "Основные Средства" ,

далее см. графу "Денежные средства" и в пассиве Баланса см. ст. "Уставный капитал".
Для того чтобы проанализировать отчет, следует создать оборотно-сальдовую ведомость по счету 104, 311, 40

 Постановка задачи: Реестр налоговых накладных

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС" (Март)

Поле: Значение:
Организация "ArtCade"
Период месяц (указать март 2012)
ок Сформировать
Есдиница измерения грн.
Дата подписи 04.02.2012
Заполнить нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС .

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты (встроенные)» →Реестр налоговых накладных по НДС→
Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить: