• Аренда 1С Бухгалтерия 2

Учёт в программе 1С:Підприємство: Бухгалтерия 1.2

1 Уставной фонд. Взнос в уставной фонд
2 Основные средства.
3 Производство.
4 Кадровый учет и зароботная плата.
5 Учет МНА.
6 Учет НМА.
7 Учет МБП.
8 Учет склада.
9 Валюта. Учет валютных операций.
10 Регламентные операции
11 Оптовая торговля.
12 Закупка товара через подотчетное лицо.Последовательность действий в учете.
13 Дополнительные расходы при покупке  и продаже товаров и услуг..
14 Возврат товара покупателем, возврат товара поставщику.
15 Оптовая покупка-продажа с возвратной тарой.
16 Комиссионная торговля. Реализация товара через передачу товара на комиссию.
17 Импорт.
18 Производство по переделам. Бухгалтерский учет.
19 Производство продукции по подразделениям.
20 Производство продукта сторонней организацией.Учет операций.
21 Производство для сторонней организации. .
22 Розничная торговля.
23 Справочники.

7.Производство. Реализация готовой продукции.

Постановка задачи:Реализация товара (готовой продукции)

Отгрузка товара в 1C бухгалтерия готовая продукция покупателю осуществляется документом «Реализация товаров и услуг».

Поле:

Значение:

Дата

18.06.2012

Организация

"ArtCade"

Контрагент

Супермаркет Эльдорадо

Договор

Основной Договор

Склад

Основной склад

   
Закладка «Товары»

Пельмени Сибирские

Количество

60 (кг)

Цена

12.50 грн.

Сумма

автоматически

% НДС

20% ( автоматически)

Сумма НДС

автоматически

Всего

автоматически

Счета учета

281 ( авто.)

Схема реализации

Продукция

Налоговое назначение НДС

Опод. ПДВ(авто.)

Налоговое назн. доходов и затрат

Госп. д-сть

Реализация товаров и услуг в 1C бухгалтерия готовая продукция

1. Открыть список документов Меню:  «Продажа» →«Реализация товаров и услуг»,

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Для того чтобы создать документ Реализация товаров и услуг( готовая продукция) в 1C бухгалтерия готовая продукция
нужно открыть список документов меню: "Продажа"→ "Счет на оплату покпателю"
1C бухгалтерия готовая продукция

3. Сформировать Отчет по проводкам документа в 1C бухгалтерия готовая продукция:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1C бухгалтерия готовая продукция

Отчет по проводкам документа

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

901

Продукция

  Госп. д-сть

26

Пельмени Сибирские

30,000

Опод. ПДВ

300,00

Собівартість реалізованої продукції, робіт, послуг власного виробництва

  300,00

Основний склад

  300,00

Списані ТМЦ

         
901

Продукция

  Госп. д-сть

26

Пельмени Сибирские

30,000

Опод. ПДВ

 
Собівартість реалізованої продукції, робіт, послуг власного виробництва

    Основний склад

    Списані ТМЦ

         
6811

" Супермаркет Сильпо"

    361

" Супермаркет Сильпо"

    900,00

Основний договір

    Основний договір

    Зарахування авансу покупця

Платежное поручение входящее 00000000002 от 23.12.2011 17:56:27

  Реализация товаров и услуг 00000000001 от 26.12.2011 16:27:03

  АВ

361

" Супермаркет Сильпо"

    701

Дохід операційної діяльності (від реалізації товарів, робіт, послуг)

  Госп. д-сть

900,00

Основний договір

    Продукция

  900,00

Реалізація товарів

Реализация товаров и услуг 00000000001 от 26.12.2011 16:27:03

       
701

Дохід операційної діяльності (від реалізації товарів, робіт, послуг)

  Госп. д-сть

6431

" Супермаркет Сильпо"

    150,00

Продукция

  150,00

Основний договір

    ПДВ: податкові зобов'язання: відвантаження, второе событие

         

 4. Рассмотрим движение документа по счетам Оборотно-сальдовой ведомости
Меню: «Отчеты»→ "Оборотно-сальдовая ведомость по счету" указать номер счета и нужный период.

4.1. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 361 « Расчет с покупателями»

1C бухгалтерия готовая продукция

4.2. Оборотно-сальдовая ведомость в 1C бухгалтерия готовая продукция по счету 701 « Доход от реализации готовой продукции»:

1C бухгалтерия готовая продукция

Постановка задачи:Налоговая накладная

При отгрузке товара в 1С бухгалтерия готовая продукция покупателю следует выдать налоговую накладную.
Создать документ Налоговая накладная.

Поле:

Значение:

Дата

от 18.06.2012

Организация

« Artcade»

Контрагент

Супермаркет Эльдорадо

Договор

Основной договор

Док. основание

Реализация товаров и услуг 001

Номенклатура

Пельмени Сибирские

Количество

60 кг

Цена

12,50 ггрн

Сумма

750,00грн. ( по данным БУ)

% Ндс

20%

Сумма НДС

150грн ( по данным БУ)

Всего

750,00грн ( по данным БУ)

Статья

1. Операции по ставке 20% (кроме импорта товаров)

Налоговая накладная исходящая

1. Открыть список документов
Основное меню: "Налоговый учет"→ "Налоговая накладная"

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Создать документ " Налоговая накладная".
Для того чтобы создать документ Налоговая накладная  на основании ,
нужно открыть список документов: меню: " Продажа"→"Реализация товаров и услуг"

1C бухгалтерия готовая продукция

Если есть окно-предупреждение о том, что «ввести номенклатурным составом невозможно...», то следует заполнить открываемую форму обработки:
« Формирование налоговых документов» добавить в форме «Номенклатурный состав формируемых налоговых документов»,
выбрать документ (основание), по которому произведена оплата.

3. Сформировать в 1С бухгалтерия Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1C бухгалтерия готовая продукция

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6432

"Супермаркет Эльдорадо"

    6412

      150,00

Основний договір

          ПДВ: податкове зобов'язання: податкова накладна

         

4. Рассмотрим движение документа в 1с бухгалтерия по счетам Оборотно-сальдовой ведомости.
Меню: «Отчеты»→ «Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Указать номер счета и нужный период

Из Оборотов счета 6432 « Налоговые обязательства неподтвержденные»

1C бухгалтерия готовая продукция

 Постановка задачи:Формирование отчетов

Для того чтобы составить финансовые и налоговые отчеты, следует выполнить регламентные операции для
"закрытия периода".
Порядок выполнения  регламентных опрераций одинаков  для всех задач!

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Документ "Закрытие месяца"

Док. регламентных операций

Оборотно-сальдовая ведомость за весь период

Сформировать отчет за период

Декларация по налогу на прибыль

Сформировать и проверить результат

Провести документ Расчет налога/прибыль

Провести по результату из декларации

Определение финансовых результатов

После всех документов провести операцию

Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость"

Сформировать отчет за период (итоговая)

Создать отчеты

Соответсвующие Хоз. деятельности Предприятия

Порядок Формирования отчетов

Перед выполнением отчетов необходимо произвести регламентные операции, такие как:

Создать и провести документ « Закрытие месяца» ("Операции"→"Регламентные операции"→"Закрытие месяца")

1.1. Создать для документа в 1С бухгалтерия"Закрытие месяца"  "Параметры оценки запасов на дату баланса",

(если неуказанны параметры оценки на дату баланса не проведется документ «Закрытие месяца»),

  открыть основное меню: "Предприятие"→"Учетная политика"→"Параметры оценки запасов на дату баланса"

1C бухгалтерия готовая продукция

 2 . Сформировать отчет: "Оборотно-сальдовая ведомость", из основного меню: "Отчеты"→ "Оборотно-сальдовая ведомость",
выбрать нужный период и организацию. Проанализировать остатки по счетам.

3. Провести документ в 1С бухгалтерия: " Расчет налога на прибыль" , документ заполняется по результату деятельности предприятия в отчетном периоде;

сумму налога на прибыль взять из Декларации по налогу на прибыль.

4.  Для выполнения финансовой отчетности нужно провести самым последним документ:" Определение финансовх результатов"

 5. Сформировать отчеты: " Баланс" и др.

Постановка задачи:Декларация НДС

Сформировать Отчет "Декларация по НДС".

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц ( указать июнь 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

17.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированный отчеты встроенные» →
Декларация по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Сформировать Отчет "Декларация по НДС"

Разница между обязательством и налоговым кредитом будет составлять НДС к уплате в этом месяце

1C бухгалтерия готовая продукция

2.1. Страница из декларации Приложение 5

1C бухгалтерия готовая продукция

  • Экспертное сопровождение бухгалтеров

Постановка задачи:Реестр налоговых накладных

Сформировать Отчет "Реестр налоговых накладных по НДС"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

месяц (указать июнь 2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подачи копии

17.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Реестр налоговых накладных по НДС.

1.Открыть список отчетов:
Меню: « Отчеты» →«Регламентированная отчетность»→ «Регламентированные отчеты (встроенные)» →
Реестр налоговых накладных по НДС→ Организация «ArtCade» → Ежемесячно→Заполнить.

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Создать отчет "Реестр налоговых накладных

Полученные Накладные:

1C бухгалтерия готовая продукция

Выданные накладные:

1C бухгалтерия готовая продукция

Постановка задачи Перечисление налога НДС

Перечислить налог в 1C бухгалтерия готовая продукция по НДС по результату деятельности (продажи готовой продукции) предприятия за отчетный период.
Из отчета "Декларация по НДС" налог составил- 26,57 грн. (См. код. рядка 18 Декларации).
 Для того, чтобы перечислить налог нужно создать документ "Платежное поручение исходящее"

Поле:

Значение:

Номер

авто

Дата

18.07.2012

Оплачено

V

Дата оплаты

18.07.2012

Получатель

УДКСУ в Оболонском р-не ГУ ДКСУ

Банковский счет

Выбрать из списка

Счет получателя

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ, м. Київ

Закладка «Основная»

 
Сумма

26,57

Счет

6412

Статьи налогов. деклараций

 
Статьи движения денежн.ср-в

Добавить

Закладка «Печать»

20% ( автоматически)

Текст получателя

Перечисление НДС за травень 2012р. Без ПДВ

Сумма

26,57

Платежное поручение исходящее.

1. Перед проведением документа следует создать отчет " Декларация по НДС"

Для создания этого документа нужно добавить справочники:
контрагента:" Налоговая инспекция " -Контрагента, при создании банковского счета контрагента нужно добавить назначение платежа

1. Список этих документов можно найти :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Создать документ "Платежное поручение исходящее"

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1C бухгалтерия готовая продукция

Бухгалтерские проводки: ( Отчет по движениям документа):

Счет Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Сумма

Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Содержание

Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

6412

    311

Поточний в ПАТ "БАНК ЗОЛОТІ ВОРОТА", м. Київ

  1 500,00

    Перчисление НДС

  Інше списання коштів

       

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
для того чтобы открыть отчет "Карточка счета " следует нажать левую кнопку мышки двойным щелчком, раскрыть отчет.

4.1. Создать отчет Карточка счета 6412 " Расчеты по налогам НДС": (По состоянию до проведения документа):

1C бухгалтерия готовая продукция

По состоянию после проведения документа:

1C бухгалтерия готовая продукция

 Постановка Задачи:Декларация по налогу на прибыль

В каждом отчетном периоде необходимо составить налоговые отчеты.
Создадим в 1C бухгалтерия готовая продукция отчет "Декларация по налогу на прибыль"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

 1-е полугодие 2012

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

18.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Налог на прибыль

2.2. Приложение СВ декларации по Прибыли

 ( в этом приложении указана себестоимость,произведенных и реализованных товаров(готовая продукция)

1C бухгалтерия готовая продукция

1. Открыть список отчетов:

Основное Меню: «Отчеты» → « Регламентированная отчетность»→ Регламентированные отчеты (встроенные) → Декларация по НДС

1C бухгалтерия готовая продукция

1.1.При заполнении декларации на прибыль следует:

В окне предупреждении об ошибке «Невозможно автоматическое заполнение показателя строки 06.6.... приложение СВ » выбрать  в этом же открытом окне
(сообщении об ошибке) добавить запись в новом окне  для  заполнения приложения СВ в декларации на прибыль.

 Нажать кнопку "Заполнить"→"Заполнить по данным учета"

1C бухгалтерия готовая продукция

 Заполнить документ " Расчет коэф. для приложения СВ"

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Создать отчет " Декларация по Прибыли".

Налог на прибыль составил 31 грн по ставке 23% в результате хозяйственной деятельности.

1C бухгалтерия готовая продукция

Постановка задачи:Расчет налога на прибыль

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Номер

0001 (авто)

Дата

31.065.2012

ок

Сформировать

Текущий налог на прибыль

31грн.

Счет доходов по налогу на прибыль

746

Счет расходов по налогу на прибыль

981

Расчет налога на прибыль в 1с бухгалтерия

1. Открыть документ: "Расчет по налогу на прибыль" Меню: «Операции»→ «Регламентные операции» →«Расчет по налогу на прибыль»

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Создать и провести документ "Расчет по налогу на прибыль"

Из декларации по налогу на прибыль известно, что налог на прибыль составляет 31 грн по ставке 23%.

  1C бухгалтерия готовая продукция

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1C бухгалтерия готовая продукция

Отчет о проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Налог. назн. Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Количество Кт

Налог. назн. Кт

Сумма

  Валюта Дт

Сумма (н/у) Дт

  Валюта Кт

Сумма (н/у) Кт

Содержание

  Вал. сумма Дт

  Вал. сумма Кт

№ журнала

981

      6413

      31,00

            Витрата по податку на прибуток

         

3. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
Движение документа по счету 981 « Налог на прибыль от обычной деятельности» .

1C бухгалтерия готовая продукция

Постановка задачи Перечисление налога на прибыль

Перечислить налог на прибыль в 1C бухгалтерия готовая продукция по результату деятельности предприятия (продажи готовой продукции) за отчетный период.
Из отчета "Декларация по налогу на прибыль за Январь налог составил- 1 грн. (См. код. рядка 16 Декларации).
Для того чтобы перечислить налог, нужно создать документ "Платежное поручение исходящее"

Поле:

Значение:

Дата

18.07.2012

Оплачено

V 18.07.2012

Получатель

УДКСУ в Оболонском р-не ГУ ДКСУ

Банковский счет

Выбрать из списка

Счет получателя

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ, м. Київ

Закладка «Основная»

 
Сумма

31,00

Счет

6413

Статьи налогов. деклараций

 
Статьи движения денежн.ср-в

Добавить

Закладка «Печать»

20% ( автоматически)

Текст получателя

Податок на прибуток за травень 2012р. Без ПДВ

Сумма

31,00

Платежное поручение исходящее

1. Перед проведением документа следует создать документ "Расчеты по налогу на прибыль"

Для создания этого документа нужно добавить справочники:
контрагента:" Налоговая инспекция "
банковский счет "Контрагента", при создании банковского счета контрагента нужно добавить назначение платежа
"Податок на прибуток за 1-й кв. 2012. Без ПДВ"

1. Список Платежных поручений можно открыть :
Основное меню: «Банк»→ "Платежное поручение исходящее"

1C бухгалтерия готовая продукция

2. Создать документ "Платежное поручение исходящее"

Видео урок: " Создание документа. Платежное поручение исходящее (для перечисления налога)"

1C бухгалтерия готовая продукция

3. Сформировать Отчет по проводкам документа:

Нажать в проведенном документе кнопку ДТ/КТ и в результате на экране сформируется отчет в виде таблицы:

1C бухгалтерия готовая продукция

Отчет по проводкам документа:

Счет Дт

Субконто Дт

Количество Дт

Счет Кт

Субконто Кт

Сумма

  Валюта Дт

  Содержание

  Сумма (н/у) Дт

  № журнала

6413

    311

Поточний в ГУДК У М.КИЄВІ

31,00

    Перечисление Налога на прибыль

Інше списання коштів

       

4. Проверим движение данного документа по Оборотно - сальдовой ведомости, указать номер счета и нужный период.
для того чтобы открыть отчет "Карточка счета " следует нажать левую кнопку мышки двойным щелчком, раскрыть отчет.

 4.1. Создать отчет Карточка счета 6413 "Расчеты по налогам Налог на прибыль"; ( по состоянию до проводки данного документа): 

1C бухгалтерия готовая продукция

по состоянию после проводки данного документа:

1C бухгалтерия готовая продукция

 Постановка задачи:Баланс

Сформировать Отчет "Баланс"

Поле:

Значение:

Организация

"ArtCade"

Период

( указать 1-е полугодие  2012)

ок

Сформировать

Есдиница измерения

грн.

Дата подписи

18.07.2012

Заполнить

нажать кнопку

Баланс.

1. Открыть список отчетов:

Меню: « Отчеты»→ «Бухгалтерский и налоговый учет» →«Регламентированная отчетность»→
«Регламентированные отчеты (встроенные)» →Баланс (Стандарт№2) выбрать период
"Сформировать"

1C бухгалтерия готовая продукция

Актив:

1C бухгалтерия готовая продукция

Пассив:

1C бухгалтерия готовая продукция